تنظیم جریان نقدی. وضعیت گردش پول نقد در شرایط بحران مالی و اقتصادی جهانی

گردش نقدی –حرکت پول نقد در حوزه گردش و عملکرد آن به عنوان وسیله پرداخت و وسیله مبادله. این بخشی از گردش پولی است که برابر با مجموع تمام پرداخت‌های نقدی انجام شده در یک دوره زمانی معین است؛ این فرآیند گردش مداوم اسکناس‌های نقدی (اسکناس، اسکناس خزانه، پول خرد) است. این گردش مالی در خدمت دریافت و هزینه بیشتر درآمد نقدی جمعیت است. در واقعیت روسیه، پول نقد همچنین به بیشتر روابط اقتصادی اشخاص حقوقی، به ویژه کارآفرینان خصوصی کمک می کند.

پول نقد استفاده می شود:

- برای گردش کالا و خدمات؛

- برای محاسبات برای پرداخت دستمزد و پرداخت های معادل.

- برای پرداخت اوراق بهادار و پرداخت درآمد بر روی آنها.

- برای پرداخت های خانگی برای آب و برق. گردش نقدی در فدراسیون روسیهسازماندهی شده توسط دولت به نمایندگی از بانک مرکزی.

وجه نقد پذیرفته و صادر می شود مراکز تسویه نقدیدر ادارات اصلی سرزمینی بانک روسیه، که برای این منظور یک صندوق نقدی کار می کنند، و همچنین صندوق های ذخیره. ذخیره وجوهاسکناس و سکه نشان دهنده انباری از اسکناس است که برای تنظیم منابع نقدی برای گردش منتشر نشده است.

پول نقد توسط بانک روسیه بر اساس مجوز انتشار در گردش صادر می شود - سندی که به بانک روسیه حق حمایت از صندوق نقدی کار را از صندوق های ذخیره اسکناس و سکه می دهد. این سند توسط هیئت مدیره بانک روسیه در محدوده دستورالعمل انتشار صادر می شود، یعنی حداکثر انتشار پول در گردش که توسط دولت فدراسیون روسیه تعیین شده است.

نقش مهمی در تثبیت گردش پول در روسیه توسط آیین نامه "در مورد قوانین سازماندهی گردش پول نقد در قلمرو فدراسیون روسیه" تصویب شده توسط بانک روسیه در 5 ژانویه 1998 ایفا شد که برای اجرا توسط شعب سرزمینی الزامی است. بانک روسیه، مراکز تسویه نقدی، سازمان های اعتباری و شعب آنها، از جمله موسسات بانک پس انداز فدراسیون روسیه، و همچنین سازمان ها، شرکت ها و موسسات در قلمرو فدراسیون روسیه.

اصول اولیه سازماندهی جریان نقدیدر فدراسیون روسیه به شرح زیر است:

- کلیه مؤسسات و سازمانها باید وجوه نقد را در بانکهای تجاری نگهداری کنند (به استثنای میزان سقف تعیین شده توسط بانک خدمات دهنده).

- بانک ها محدودیت های موجودی نقدی را برای شرکت های دارای انواع مالکیت تعیین می کنند.

- بیش از حد مجاز، پول نقد را می توان در شرکت ها برای صدور وجوه برای دستمزد و پرداخت های اجتماعی برای حداکثر سه روز نگه داشت.

- گردش پول نقد به عنوان هدف برنامه ریزی پیش بینی عمل می کند.

- مدیریت گردش پول به صورت متمرکز انجام می شود.

- سازماندهی گردش پول نقد با هدف اطمینان از ثبات، کشش و اقتصاد گردش پول است. شعبه های منطقه ای بانک روسیه کار موسسات بانکی را در سازماندهی گردش وجوه نقد، انطباق شرکت ها با روش انجام معاملات نقدی و کار با پول نقد مطابق با مقررات فوق کنترل می کنند.

گردش پول- جابجایی پول به صورت نقدی و غیر نقدی در خدمت فروش کالا و همچنین پرداخت های غیر کالایی و تسویه حساب در خانوار. گردش نقدی به دو دسته نقدی و غیرنقدی تقسیم می شود. شرکت‌کنندگان در گردش پول نقد، شرکت‌ها، سازمان‌ها، مؤسسات، صرف‌نظر از نوع مالکیت، مقامات مالی بانکی و جمعیت هستند. گردش نقدی- مجموعه ای از پرداخت ها به صورت نقدی.

گردش وجه نقد حرکت وجه نقد در حوزه گردش و انجام دو وظیفه توسط آن است: وسیله پرداخت و وسیله گردش. جابجایی وجه نقد با استفاده از انواع مختلفاسکناس پول، سکه های فلزی، سایر ابزارهای اعتباری. این موضوع توسط بانک مرکزی روسیه انجام می شود. وجه نقد را در گردش می‌گذارد و در صورت غیرقابل استفاده بودن آن را برداشت می‌کند و همچنین پول را با انواع جدید اسکناس و سکه جایگزین می‌کند.

ساختار گردش نقدی شامل گنجاندن جریان های نقدی معینی بین موضوعات روابط پولی یا گردش نقدی است: 1. بین سیستم بانک مرکزی و سیستم بانک های تجاری - رفع انحصار بانک مرکزی در موضوع نقدینگی در گردش، پیوند گردش وجوه نقد با فرآیندهای تامین نقدینگی بانک ها از بانک مرکزی و جمع آوری آن (دریافت) در بانک مرکزی وجوه نقد صادر شده توسط بانک مرکزی یا مستقیماً به صندوق های بانک های تجاری و یا به صندوق های نقدی سازمان ها می رود. بین بانک های تجاری، بین بانک ها و مشتریان آنها - حوزه جمع آوری وجوه نقد از مشتریان بانک های تجاری و تامین وجوه نقد مورد نیاز این مشتریان را پوشش می دهد. این گردش، دریافت و سرویس دهی به هزینه درآمد نقدی جمعیت را تضمین می کند. مردم نیز از پول نقد برای تسویه حساب های متقابل استفاده می کنند، اما بیشتر آن صرف پرداخت مالیات، هزینه ها، قبوض آب و برق، خرید کالا و پرداخت انواع خدمات پرداختی، خرید اوراق بهادار، پرداخت جریمه و غیره می شود. بین سازمان ها و جمعیت - خدمات نقدی را از طریق بانک ها و سازمان ها به مردم ارائه می دهد. گردش وجوه نقد بین سازمان ها ناچیز است، زیرا بخش عمده ای از پرداخت ها غیر نقدی است. برای هر سازمان محدودیت‌هایی برای موجودی وجه نقد در صندوق تعیین می‌شود و پول بیش از حد مجاز باید نزد بانک تجاری خدمت‌گزار این سازمان واریز شود. بخشی از وجوه نقد موجود در صندوق‌های صندوق سازمان‌ها برای تسویه حساب بین آنها استفاده می‌شود، اما عمده آن در قالب درآمدهای نقدی مختلف به مردم منتقل می‌شود.

4. بین شهروندان فردی - هنگام استفاده از پول نقد ظاهر می شود، زمانی که پرداخت صرفاً با انتقال اسکناس به گیرنده پرداخت انجام می شود. در این صورت هیچ الزامی برای دو طرف معامله لازم نیست. وسایل فنی. همچنین هیچ الزامی برای اطلاع شخص ثالث و دریافت تاییدیه حق تکمیل معامله وجود ندارد. گیرنده می تواند پول دریافتی را بلافاصله خرج کند.

گردش پول نقد در مراکز تسویه نقدی بانک مرکزی روسیه آغاز می شود. وجه نقد از وجوه ذخیره آنها به وجه نقد در گردش منتقل می شود و بدین ترتیب وارد گردش می شود. از صندوق های کار RCC، وجوه نقد به صندوق های عملیاتی بانک های تجاری ارسال می شود. بیشتر پول نقد به مشتریان - اشخاص حقوقی و اشخاص حقیقی صادر می شود. بخشی از وجوه نقد موجود در صندوق‌های نقدی بنگاه‌ها برای تسویه حساب بین آنها استفاده می‌شود، اما عمده آن در قالب انواع درآمد نقدی به مردم منتقل می‌شود. مردم همچنین از پول نقد برای تسویه حساب های متقابل استفاده می کنند، اما بیشتر آن صرف پرداخت مالیات، هزینه ها، پرداخت های بیمه و غیره می شود. بنابراین، پول یا مستقیماً به صندوق های بانک های تجاری یا به صندوق های نقدی بنگاه ها و سازمان ها می رود. گردش پول نقد در روسیه بر اساس اصول زیر سازماندهی می شود:کلیه مؤسسات و سازمانها باید وجوه نقد (به استثنای قسمت تعیین شده توسط حد مجاز) را در بانکهای تجاری نگهداری کنند. بانک‌ها محدودیت‌های موجودی نقدی را برای شرکت‌های دارای انواع مالکیت تعیین می‌کنند. گردش پول نقد به عنوان هدف برنامه ریزی پیش بینی عمل می کند. مدیریت پولی به صورت متمرکز انجام می شود. هدف از گردش نقدی تضمین ثبات، کشش و اقتصاد گردش پول نقد است. بنگاه ها فقط از بانک هایی که به آنها خدمات می دهند می توانند پول نقد دریافت کنند.

گردش پول نقد بخشی جدایی ناپذیر از گردش پول در اقتصاد ملی است. این به عنوان یک گردش ثابت پول نقد در اقتصاد تحقق می یابد. حجم و سرعت گردش، انگیزه معاملات نقدی همه شرکت کنندگان در گردش پول نشان دهنده نیازهای جامعه به عنوان یک کل و تک تک شهروندان آن است. گردش نقدیحرکت پول نقد هنگام فروش کالا، ارائه خدمات و انجام انواع مختلف پرداخت است.

گردش نقدی به عنوان بخشی از گردش نقدی معادل مجموع تمام پرداخت های نقدی انجام شده برای یک دوره زمانی معین تعریف می شود.گردش وجوه نقد در همه کشورها، صرف نظر از سطح توسعه اقتصادی، بخش کوچکتری از گردش نقدی را تشکیل می دهد، اما دارای اهمیت کارکردی مهمی است.

برای انواع پرداخت ها در سراسر ایالت در هر زمان از روز و در مقادیر نامحدود، فقط پول نقد به عنوان پول قانونی مورد نیاز است.

در حوزه گردش وجوه نقد، فروش نهایی کالاها، آثار و خدمات تولیدی صورت می‌گیرد و مطابقت عرضه و تقاضا بررسی می‌شود. قدرت خرید پول ملی تا حد زیادی به وضعیت گردش پول نقد بستگی دارد.

گردش وجوه نقد فرآیندی است از حرکت مداوم اسکناس های نقدی صادر شده توسط بانک مرکزی کشور (اسکناس و پول خرد) که طی آن اسکناس عمدتاً وظایف یک وسیله گردش و وسیله پرداخت را انجام می دهد.

ساختار گردش نقدی شامل گنجاندن جریان های نقدی معینی بین موضوعات روابط پولی یا گردش نقدی است:

1) بین سیستم بانک مرکزی و سیستم بانک های تجاری.

2) بین بانک های تجاری، بین بانک ها و مشتریان آنها.

3) بین سازمان ها، بین سازمان ها و جمعیت.

4) بین شهروندان فردی.

چهار جریان نقدی تلفیقی به شما امکان می دهد سطح و مراحل سازماندهی جریان نقدی را ردیابی کنید.

اولین جریان نقدیرفع انحصار بانک مرکزی در موضوع نقدینگی در گردش، پیوند گردش وجوه نقد با فرآیندهای تامین نقدینگی بانک ها از بانک مرکزی و جمع آوری (دریافت) آن در بانک مرکزی. وجوه نقد صادر شده توسط بانک مرکزی یا مستقیماً به صندوق های بانک های تجاری و یا به صندوق های نقدی سازمان ها (عمدتاً سازمان های تجاری و سازمان های ارائه دهنده خدمات به مردم) می رود.

جریان دوم پول نقدحوزه جمع آوری وجوه نقد از مشتریان بانک های تجاری و تامین وجوه نقد مورد نیاز این مشتریان را پوشش می دهد. این جریان پول توسط بانک مرکزی با استفاده از قوانینی که تعیین می کند تنظیم می شود. بر اساس آنها، بانک های تجاری معاملات نقدی خود را با پول نقد انجام می دهند. این گردش، دریافت و سرویس دهی به هزینه درآمد نقدی جمعیت را تضمین می کند. بانک ها می توانند مقداری پول نقد را در ازای کارمزد به یکدیگر انتقال دهند، اما بیشتر پول برای مشتریان صادر می شود: یا به صندوق های نقدی سازمان ها یا مستقیماً به مردم. مردم همچنین از پول نقد برای تسویه حساب های متقابل استفاده می کنند، اما بیشتر آن صرف پرداخت مالیات، کارمزد، پرداخت بیمه، قبوض آب و برق، بازپرداخت وام، خرید کالا و پرداخت هزینه های مختلف خدمات پرداختی، خرید اوراق بهادار، بلیط های قرعه کشی، پرداخت اجاره، پرداخت جریمه می شود. ، جریمه ها و جریمه ها و غیره

سوم جریان نقدیخدمات نقدی را از طریق بانک ها و سازمان ها به مردم ارائه می کند. گردش وجوه نقد بین سازمان ها ناچیز است، زیرا بخش عمده ای از پرداخت ها غیر نقدی است. برای هر سازمان محدودیت‌هایی برای موجودی وجه نقد در صندوق تعیین می‌شود و پول بیش از حد مجاز باید نزد بانک تجاری خدمت‌گزار این سازمان واریز شود. بخشی از وجوه نقد موجود در صندوق‌های صندوق سازمان‌ها برای تسویه حساب بین آنها استفاده می‌شود، اما اکثریت آن به صورت درآمدهای نقدی مختلف (حقوق، حقوق بازنشستگی و مزایا، کمک هزینه تحصیلی، غرامت بیمه، سود سهام، درآمد حاصل از فروش) به مردم منتقل می‌شود. اوراق بهادار و غیره).

جریان چهارم پول نقدهنگام استفاده از پول نقد، زمانی که پرداخت صرفاً با انتقال اسکناس به گیرنده پرداخت انجام می شود، ظاهر می شود. در عین حال هیچ ابزار فنی برای دو طرف معامله مورد نیاز نیست. همچنین هیچ الزامی برای اطلاع شخص ثالث و دریافت تاییدیه حق تکمیل معامله وجود ندارد. دریافت‌کننده وجه، هر که باشد، می‌تواند فوراً پول دریافتی را خرج کند.

گردش پول نقد را می توان با نقاط (موقعیت) محل یا حرکت نیز در نظر گرفت:

در خزانه های بانک مرکزی مرکزی یا منطقه ای؛

در شعب بانک مرکزی (در صندوق های کار و صندوق های ذخیره مراکز تسویه نقدی).

در صندوق های عملیاتی بانک های تجاری؛

در صندوق های نقدی سازمان ها؛

در راه از یک دفتر فروش بلیط به دیگری؛

در دست مردم است.

گردش وجوه نقد توسط دولتی که توسط بانک مرکزی نمایندگی می شود مطابق با رویه حفظ انضباط نقدی در اقتصاد سازماندهی می شود. این منعکس کننده مجموعه ای از قوانین کلی، اشکال اسناد وجه نقد اولیه، فرم های گزارشی است که باید سازمان ها را با تمام اشکال مالکیت در هنگام سازماندهی گردش پول نقد از طریق میزهای نقدی خود راهنمایی کند.

در برخی کشورها، کنترل بر رعایت انضباط نقدی به مؤسسات اعتباری (بانک‌ها) که خدمات نقدی را به مشتریان خود ارائه می‌کنند یا به مقامات مالیاتی واگذار می‌شود.

طرح گردش پول نقد در روسیه را می توان به صورت زیر ارائه کرد (شکل 6.3).

برنج. 6.3. سیستم گردش پول نقد

گردش پول نقد در روسیه دارای موارد زیر است خصوصیات:

سهم بزرگ نقدینگی در عرضه پول (بیش از 30%)؛

مقدار قابل توجهی از پرداخت های نقدی که به شما امکان فرار مالیاتی را می دهد.

کنترل ضعیف موسسات اعتباری (از جمله از طرف سازمان های خدمات بانکی) بر انضباط نقدی سازمان ها؛

دلاری شدن گردش نقدی (استفاده از ارز در گردش).

وظیفه بانک مرکزی در ساماندهی گردش وجوه نقد، اطمینان از ثبات، کشش و کارایی آن است. بنابراین گردش وجوه نقد موضوع برنامه ریزی دقیق پیش بینی بانک مرکزی و مراجع آماری است. گردش وجوه نقد به صورت متمرکز از طریق فعالیت های بانک مرکزی و بخش های آن مدیریت می شود. برای حل مشکل تعیین شده توسط بانک مرکزی از موسسات اعتباری انطباق مورد نیاز:

روش تعیین شده برای انجام معاملات نقدی؛

قوانین سازماندهی دریافت وجه نقد در صندوق های خود.

قوانین سازماندهی دریافت وجه نقد از صندوق های خود.

حد موجودی نقدی آنها (حداقل موجودی نقدی مجاز در صندوق عملیاتی در پایان روز)؛

مراحل پرداخت نقدی؛

سقف پرداخت نقدی (محدودیت بین اشخاص حقوقی).

کلیه موسسات شرکت کننده در گردش اقتصادی باید وجه نقد (به استثنای قسمتی که در حد تعیین شده است) در بانک های تجاری نگهداری کنند. موسسات اعتباری (بانک ها) دارای محدودیت های موجودی نقدی برای سازمان هایی با هر نوع مالکیت هستند. سازمان ها فقط از بانک هایی که به آنها خدمات می دهند می توانند پول نقد دریافت کنند.

استفاده هدفمند از پول نقد توسط شرکت کنندگان در گردش پول نقد، اصل تعیین کننده سازماندهی گردش پول نقد باقی مانده است. رعایت این اصل توسط مشتریان در گزارش اجباری مشتریان در مورد جهت استفاده از مقدار پول دریافتی از بانک منعکس می شود و بانک صحت این پیام را تأیید می کند. این سازمان هدف از دریافت وجه نقد را در یک رسید نقدی - سند اصلی هزینه نقدی بانک گزارش می دهد. رسیدهای نقدی صحافی شده در دسته چک با افتتاح حساب بانکی برای مشتریان صادر می شود.

اجرای این تنظیمات به ما این امکان را می دهد که مبنایی را برای سازماندهی پایدار گردش پول نقد تشکیل دهیم.

فرآیند حرکت مداوم اسکناس به صورت نقدی و غیر نقدی نامیده می شود گردش نقدیاین بخشی از گردش مالی کشور است، در حالی که پول در حالی که در گردش است، وظایف پرداخت، گردش و انباشت را انجام می دهد.

گردش پول شامل کانال های جداگانه ای برای حرکت پول است که از طریق آنها به سمت یکدیگر حرکت می کنند (و در جریان های کمی نابرابر در ارزش مطلق)، به عنوان مثال، بین بانک مرکزی و بانک های تجاری؛ بین شرکت ها و سازمان ها؛ بین بانک ها و شرکت ها؛ بین بانک ها و جمعیت؛ بین افراد و غیره

انتشار پول در گردشهمیشه اتفاق می افتد. پول نقدهنگامی که بانک ها در حین تراکنش های نقدی آنها را برای مشتریان خود صادر می کنند، در گردش آزاد می شوند.

پول غیر نقدیزمانی که وام به مشتری ارائه می شود توسط بانک های تجاری صادر می شود. در عین حال، مشتریان نسبت به بازپرداخت وام و واریز وجه نقد به صندوق بانک اقدام می کنند. در نتیجه ممکن است کل پول در گردش افزایش نیابد.

زیر موضوع پولبه انتشار پول در گردش اشاره دارد که منجر به افزایش کلی در عرضه پول در گردش می شود.

ساختار گردش پولرا می توان با معیارهای مختلفی مشخص کرد: محتوای اقتصادی و شکل عملکرد پول در آن.

با توجه به محتوای اقتصادی تک تک بخش‌های گردش پول که در حوزه‌های مختلف روابط پولی خدمت می‌کنند، می‌توان آن را تقسیم‌بندی کرد:

• در مورد گردش پولی و کالایی (تسویه پولی)، خدمت به بازار وسایل تولید، بازار محصولات و خدمات مصرفی و بازار کار؛
• برای گردش پولی مرتبط با پرداخت های غیر کالایی (گردش پولی و پولی)، خدمت به بازار اعتبار، بازار اوراق بهادار و بازار ارز.

در عین حال، در نتیجه عمل قانون عرضه و تقاضا، پول با توجه به شرایط بازارهای نوظهور آزادانه از بخشی از گردش پول به قسمت دیگر منتقل می شود.

رایج ترین آنها طبقه بندی گردش پول بسته به شکل عملکرد پول در آن است پول نقدو غیر نقدی

گردش نقدی –بخشی از گردش پولی، برابر با مجموع تمام پرداخت های نقدی انجام شده در یک دوره زمانی معین، فرآیند گردش مداوم اسکناس های نقدی (اسکناس، اسکناس خزانه، پول خرد) است. گردش پول نقد در فدراسیون روسیه توسط دولت به نمایندگی از بانک مرکزی سازماندهی می شود. این گردش مالی در خدمت دریافت و خرج بیشتر پول است

گردش نقدی -مجموعه ای از پرداخت ها در یک دوره زمانی است که حرکت پول نقد را هم به عنوان وسیله مبادله و هم به عنوان وسیله پرداخت منعکس می کند.

محدوده استفاده از پول نقدعمدتاً مربوط به درآمد و هزینه های جمعیت است و شامل:

• سکونت بین جمعیت و شرکت های خرده فروشی و پذیرایی عمومی؛
• و پرداخت سایر درآمدهای نقدی؛
• واریز پول توسط مردم و دریافت پول از بانک؛
• پرداخت حقوق بازنشستگی، مزایا، کمک هزینه تحصیلی، غرامت بیمه؛
• صدور وام مصرفی توسط موسسات اعتباری؛
• پرداخت اوراق بهادار و پرداخت درآمد بر روی آنها؛
• قبوض آب و برق، پرداخت مالیات به بودجه توسط جمعیت.

بنابراین، پول نقد برای گردش کالاها و خدمات، برای پرداخت هایی که مستقیماً به جابجایی کالاها و خدمات مربوط نمی شود، استفاده می شود. گردش پول نقد با استفاده از انواع مختلف پول انجام می شود: سکه های فلزی، سایر ابزارهای اعتباری (قبض های بانکی، کارت های اعتباری). صدور وجه نقد معمولاً توسط بانک های مرکزی و در برخی کشورها توسط خزانه داری انجام می شود. به عنوان یک قاعده کلی، جریان نقدی بین شرکت ها و سازمان ها ناچیز است.

در کشورهای با اقتصاد بازار توسعه یافته، سهم پرداخت های نقدی در کل گردش پرداخت 3-8٪ است. این امر با انتقال حقوق به حساب های بانکی محقق می شود. در ایالات متحده آمریکا، کمتر از 1٪ از جمعیت به صورت نقدی دستمزد دریافت می کنند، در انگلستان - تا 10٪، در کانادا - 5٪. کلیه پرداخت های مردم برای کالا و خدمات از طریق چک و کارت های پرداخت مختلف انجام می شود.

در حال حاضر، دامنه گردش پول نقد در روسیه به طور غیر منطقی گسترده است. اگر در ابتدای اصلاحات بازار به 1/4 رسید، اکنون از 40 درصد فراتر رفته است.

پایه ای دلایل افزایش گردش نقدی:

• بحران اقتصادی؛
• بحران نقدی؛
• بحران عدم پرداخت؛
• کاهش سرعت در شهرک ها؛
• یک سیستم ناسازگار از تسویه حساب های بین بانکی؛
• کاهش عمدی سود به منظور اجتناب از مالیات و گسترش پرداخت های نقدی خارج از بانک.

گسترش شدید گردش پول نقد منجر به افزایش هزینه های توزیع، جایگزینی اسکناس های قدیمی با اسکناس های جدید، ظهور "نقد سیاه" و کمبود پرداخت مالیات می شود. نتایج کسری، بی ثباتی مالی است. اگر گردش پول از حساب های بانکی عبور می کرد، بانک مرکزی فرصت بیشتری برای در نظر گرفتن، تنظیم آن و داشتن اطلاعات کامل از وضعیت اقتصاد خواهد داشت. این باعث می شود که انتشار گازهای گلخانه ای افزایش نیابد. گردش نقدی حساب نشده اغلب به ارز خارجی تبدیل می شود و این امر مستلزم آن است که دولت روند صدور وجه نقد برای پرداخت از بودجه را گسترش دهد.

قانون مدنی فدراسیون روسیه به طور دقیق قوانین استفاده از پول نقد در این کشور را تنظیم می کند. در عین حال، بسته به ارتباط بین پرداخت‌های نقدی و فعالیت‌های تجاری، رویه‌های متفاوتی برای شهرک‌سازی با مشارکت جمعیت ایجاد شده است. این پرداخت ها از طریق حواله بانکی انجام می شود. افرادی که در فعالیت های کارآفرینی فعالیت ندارند، پرداخت ها را به صورت نقدی و غیر نقدی انجام می دهند. طبق روال جاری برای ساماندهی گردش وجوه نقد، برای هر بنگاهی محدودیت هایی برای موجودی وجوه نقد در صندوق های آنها تعیین می شود و تمام پول بیش از حد مجاز باید نزد بانک خدمات دهنده این شرکت سپرده شود. اگر چندین حساب در بانک های مختلف وجود داشته باشد، شرکت به صلاحدید خود، با انتظار ایجاد محدودیت در موجودی نقدی در صندوق، به یکی از آنها اعمال می کند. هنگام بررسی یک شرکت معین، بانک ها با این محدودیت هدایت می شوند. برای بنگاهی که تسویه حساب به بانک ارائه نکرده است، سقف موجودی نقدی صفر و وجه نقد تحویل نشده بالاتر از سقف در نظر گرفته می شود.

صدور وجه نقد به بنگاه ها از بانک به هزینه دریافت های جاری در صندوق های نقد بانک انجام می شود. برای اطمینان از پرداخت های نقدی به موقع، RCC بانک مرکزی فدراسیون روسیه برای هر بانک مقدار حداقل مانده نقدی مجاز را در میز نقدی عملیاتی در پایان روز تعیین می کند.

قبل از گذار به روابط بازار، گردش نقدی بر اساس تراز درآمد و هزینه های نقدی جمعیت و بر اساس طرح نقدی بانک دولتی برنامه ریزی و تنظیم می شد. با کمک این طرح ها، مشکل تعادل عرضه پول و کالا، بحث حجم آلاینده ها و خروج پول از گردش حل شد. موضوع ماهیت بخشنامه ای داشت. با گذار به روابط بازار، برنامه های انتشار دیگر دستوری نبودند. پیش بینی تعادل درآمد و هزینه های نقدی به بانک مرکزی فدراسیون روسیه کمک می کند تا تقاضای جمعیت را به طور کامل در نظر بگیرد و ساختار تقاضای مصرف کننده را پیش بینی کند. اگر درآمد جمعیت بیش از هزینه های موجود در ترازنامه باشد، به این معنی است که عرضه پول در دستان جمعیت در حال افزایش است. در این صورت صدور وجه نقد برای خدمات رسانی به مشتریان الزامی است.

اقلام اصلی درآمد جمعیت در این ترازنامه: دستمزد، مستمری، مزایا، کمک هزینه تحصیلی، درآمد حاصل از دارایی و فعالیت کارآفرینی. امروزه رابطه بین دستمزد و درآمد دارایی تغییر کرده است. دستمزد کمتر از 50 درصد از درآمد مردم را تشکیل می دهد.

هزینه های جمعیت - خرید کالا و خدمات (2/3)، پرداخت ها و سپرده های اجباری (10%)، خرید ارز (20%). افزایش پول مردم و همچنین پس‌انداز در اوراق بهادار و سپرده‌ها به شدت کاهش یافته است. از سال 1991، پیش‌بینی‌های گردش وجه نقد در روسیه تهیه شده است که بر اساس قابلیت اطمینان و واقعیت در تعیین تغییرات در عرضه نقدی در گردش است. آنها برای تعیین نیاز به پول نقد در روسیه به طور کلی، بر اساس منطقه و بانک مورد نیاز هستند. پیش‌بینی‌های گردش وجه نقد، حجم و منابع نقدینگی ورودی به بانک‌ها، اندازه و جهت انتشار آن‌ها و در نهایت صدور یا برداشت پول را منعکس می‌کند. محاسبات توسط بانک ها به صورت فصلی تهیه می شود، ماهانه توزیع می شود و دو هفته قبل از شروع سه ماهه به RCC بانک مرکزی فدراسیون روسیه ارسال می شود. سه روز قبل از شروع سه ماهه، RCC بانک مرکزی فدراسیون روسیه داده های تخمینی را در مورد گردش مالی در کل منطقه برای دریافت و پرداخت پول نقد به بانک ها گزارش می دهد.

سمت درآمد محاسبات گردش نقدی منعکس کننده موارد زیر است: درآمد تجارت، درآمد از شرکت های حمل و نقل، درآمد حاصل از شرکت های خدمات مصرفی و سرگرمی، اجاره و قبوض آب و برق، دریافتی به حساب شرکت های کشاورزی، درآمد حاصل از فروش ارز، درآمد حاصل از شرکت های ارتباطات، درآمد حاصل از فروش اوراق بهادار سمت هزینه منعکس کننده دستمزد، حقوق بازنشستگی، مزایا، صدور وجوه برای خرید محصولات کشاورزی و هزینه های تجاری است.

در حال حاضر، بانک مرکزی فدراسیون روسیه در حال حرکت به سمت روش های پیش بینی بازار مربوط به تعیین حجم تامین مالی مجدد، تغییر نرخ بهره، استفاده از هنجارهای ذخیره مورد نیاز و استفاده از محاسبات کل پولی است. عملیات بازار باز بانک مرکزی فدراسیون روسیه به طور فزاینده ای به روش اصلی تنظیم تبدیل می شود. در این مورد از سیستم جامع تنظیم جریان نقدی استفاده می شود.

موضوع پول شامل اطمینان از عرضه پول از منابع زیر است:

• اعطای وام بانک تجاری:
• وام دهی دولتی:
• افزایش ذخایر طلا و ارز

در مورد اول، موضوع با قبوض و سایر موارد تضمین می شود، در دوم - با اوراق قرضه و تعهدات دولتی، در مورد سوم - نیازی به وثیقه ندارد، زیرا طلا و ارز وثیقه هستند.

دارایی های بانک مرکزی فدراسیون روسیه به عنوان پشتیبانی از صدور اسکناس عمل می کند ، در حالی که بانک روسیه روش انجام معاملات نقدی را تعیین می کند ، قوانینی را برای حمل و نقل ، ذخیره سازی و جمع آوری پول تعیین می کند و مکانیزمی را برای ایجاد تشکیل می دهد. وجوه ذخیره اسکناس و مسکوک را تعیین می کند و نحوه تعویض و معدوم کردن پول های آسیب دیده را تعیین می کند. وظایف تنظیم نقدی عرضه پول به RCC بانک مرکزی فدراسیون روسیه واگذار می شود که در بخش های اصلی سرزمینی بانک روسیه سازماندهی شده است، جایی که وجوه ذخیره اسکناس و سکه ایجاد می شود. آنها برای اطمینان از انتشار، تنظیم ساختار اسکناس عرضه پول، جایگزینی اسکناس های آسیب دیده و صرفه جویی در هزینه های حمل و نقل ضروری هستند.

علاوه بر این، RCC بانک مرکزی فدراسیون روسیه میزهای نقدی در گردشی ایجاد کرده است که در طول روز کاری پول را می پذیرند و صادر می کنند. موجودی پول در صندوق پول محدود است، مازاد به صندوق ذخیره منتقل می شود. خدمات نقدی بانک های تجاری به صورت قراردادی ارائه می شود. صدور وجه، پذیرش مازاد وجه و خدمات نقدی با انعکاس کلیه تراکنش ها در حساب های کارگزار بانک ها و سایر اشخاص حقوقی انجام می شود.

صدور وجه نقدرها شدن پول در گردش است که باعث افزایش مقدار نقدینگی در گردش می شود. اندازه انتشار گازهای گلخانه ای در اقتصاد دستوری به شدت توسط دولت تنظیم می شد؛ در اقتصاد بازار، روشی برای پیش بینی انتشار وجود دارد. عملیات صدور (عملیات آزادسازی و خروج پول از گردش) توسط:

• بانک مرکزی (بانک انتشار) که از حق انحصاری انتشار اسکناس (اسکناس) برخوردار است که اکثریت قریب به اتفاق گردش پول نقد را تشکیل می دهد.
• خزانه داری (دستگاه اجرایی دولتی) که اسکناس های کوچک منتشر می کند (اسکناس های خزانه و سکه های ساخته شده از انواع ارزان فلز که در کشورهای توسعه یافته حدود 10 درصد از کل انتشار وجه نقد را تشکیل می دهند).

دولت در حال اتخاذ تدابیری برای تنظیم فرآیند تولید با استفاده از سیستم های اعتباری و پولی برای تضعیف نوسانات دوره ای احتمالی در فرآیندهای اقتصادی است. در بسیاری از کشورها، تحت تأثیر تورم فزاینده، از چنین روشی برای تثبیت اقتصاد استفاده شد هدف گذاری- تعیین اهداف برای تنظیم رشد عرضه پول در گردش و اعتبار، که هدایت بانک‌های مرکزی بود. از آنجایی که گردش پولی تحت تأثیر عوامل مختلف اقتصادی است و نه تنها به افزایش حجم عرضه پول بستگی دارد، بسیاری از کشورها در حال حاضر هدف گذاری کل پولی را کنار گذاشته اند. در اصل، هدف گذاری ایجاد محدودیت های مستقیم برای تغییرات در حجم عرضه پول است. نکته مهمی که بر اثربخشی تنظیم پویایی عرضه پول با استفاده از اهداف تأثیر می‌گذارد، ترتیب استقرار آنها است: در قالب ارقام کنترل (فرانسه)، سپرده‌ها (ایالات متحده آمریکا)، پیش‌بینی‌ها (ژاپن).

سازمان جریان نقدینگی

بیایید با استفاده از مثال فدراسیون روسیه به سازماندهی جریان نقدی نگاه کنیم.

در روسیه، گردش پول نقد توسط "مقررات مربوط به قوانین سازماندهی گردش پول نقد در قلمرو فدراسیون روسیه" تنظیم می شود، که توسط بانک روسیه - بانک مرکزی فدراسیون روسیه (CBRF) تایید شده است. اجرای این ماده توسط موسسات سرزمینی بانک مرکزی فدراسیون روسیه، مراکز تسویه نقدی (RCC)، موسسات اعتباری و شعب آنها، از جمله موسسات بانک پس انداز فدراسیون روسیه، و همچنین سازمان ها، شرکت ها و موسسات الزامی است. (از این پس به عنوان شرکت نامیده می شود) در قلمرو فدراسیون روسیه.

بر اساس این آیین نامه، کلیه بنگاه ها صرف نظر از شکل سازمانی و قانونی، وجوه موجود را در موسسات بانکی در حساب های مناسب با شرایط قراردادی ذخیره می کنند.

وجوه نقد دریافتی در صندوق‌های نقدی بنگاه‌ها منوط به تحویل به مؤسسات بانکی برای واریز بعدی به حساب این مؤسسات است.

وجه نقد توسط شرکت ها مستقیماً به صندوق های نقدی موسسات بانکی یا از طریق میزهای نقدی مشترک در شرکت ها و همچنین توسط شرکت های کمیته دولتی ارتباطات و اطلاعات فدراسیون روسیه (Goskomsvyaz روسیه) برای انتقال به مناسب تحویل داده می شود. حساب در مؤسسات بانکی

پذیرش وجه نقد توسط موسسات بانکی از شرکت های خدماتی به روشی که توسط "مقررات روش انجام معاملات نقدی و قوانین ذخیره سازی، حمل و نقل و جمع آوری اسکناس ها و سکه های بانک روسیه در موسسات اعتباری در قلمرو فدراسیون روسیه» (بر اساس دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه به تاریخ 27 فوریه 2010 شماره 2405-U اصلاح شده است). نحوه و شرایط واریز وجوه نقد توسط مؤسسات خدماتی بانکی برای هر بنگاه با توافق با مدیران آنها بر اساس لزوم تسریع در گردش پول و دریافت به موقع آن نزد صندوق در ایام کاری مؤسسات بانکی تعیین می شود. مهلت تحویل وجه نقد توسط شرکت ها معمولاً روزانه است.

وجه نقد پذیرفته شده از افراد برای پرداخت مالیات، بیمه و سایر هزینه ها توسط ادارات و جمع آوری کنندگان این پرداخت ها مستقیماً به موسسات بانکی یا با انتقال از طریق شرکت های کمیته دولتی ارتباطات روسیه تحویل داده می شود.

حدود وجوه نقدی که روزانه در صندوق‌های صندوق بنگاه‌ها نگهداری می‌شود، توسط بانک‌های خدمات‌دهنده آن‌ها با توافق روسای این بنگاه‌ها تعیین می‌شود. در عین حال، ویژگی های فعالیت های شرکت در نظر گرفته می شود. حد وجه نقد طبق دستور بانک می تواند از صبح روز بعد عملکرد عادی شرکت را تضمین کند، حد را می توان در محدوده میانگین درآمد نقدی روزانه تعیین کرد و غیره. بانک ها معمولاً به هزینه دریافت های نقدی جاری در میزهای نقدی مؤسسات اعتباری وجه نقد را به شرکت ها صادر می کنند.

وجه نقد در مؤسسات اعتباری که توسط مراکز تسویه نقدی (CCS) خدمات رسانی می شود به روشی مشابه تنظیم می شود.

برای اطمینان از صدور به موقع پول نقد توسط موسسات اعتباری از حساب های شرکت ها و همچنین از حساب های سپرده های شهروندان، شعب سرزمینی بانک روسیه یا به دستور آنها، RCC ها برای هر موسسه اعتباری و شعب آنها مبلغی را تعیین می کنند. حداقل موجودی نقدی مجاز در صندوق عملیاتی در پایان روز.

ایجاد محدودیت در صندوق های نقدی کار مراکز تسویه نقدی و تقویت آنها مطابق با "دستورالعمل های صدور و کار نقدی در موسسات بانک روسیه" اصلاح شده انجام می شود. دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 27 فوریه 2010 شماره 2405-U.

بیایید طرح گردش پول نقد در فدراسیون روسیه را در نظر بگیریم (شکل 2.1).

برنج. 2.1. طرح جریان نقدی در روسیه

لینک های اصلی گردش پول نقد

انگیزه اولیه که مکانیسم جریان نقدی را ایجاد می کند، دستورالعمل مربوطه بانک مرکزی فدراسیون روسیه به مراکز تسویه نقدی است. بر اساس آن، وجوه نقد از وجوه ذخیره آنها به صندوق های نقدی کار RCC منتقل می شود. و بدین ترتیب وارد گردش می شوند. از صندوق های کار RCC، وجه نقد به صندوق های عامل مؤسسات اعتباری (بانک های تجاری) ارسال می شود. بخشی از این پول در خدمت تسویه‌های بین بانکی است، بخشی به عنوان وام به بانک‌های دیگر ارسال می‌شود، اما بیشتر وجوه نقد برای اشخاص حقوقی و حقیقی که توسط این بانک تجاری خدمات رسانی می‌شوند، صادر می‌شود.

بخشی از وجوه نقد موجود در صندوق‌های صندوق‌های سازمان‌ها، بنگاه‌ها، مؤسسات برای تسویه حساب بین آنها استفاده می‌شود، اما اکثریت به صورت درآمد نقدی (حقوق، حقوق بازنشستگی، مزایا و ...) به جمعیت منتقل می‌شود.

مردم از پول نقد برای تسویه حساب های متقابل استفاده می کنند، اما بیشتر آن صرف پرداخت مالیات، اجاره و قبوض آب و برق، خرید کالا و پرداخت هزینه خدمات، پرداخت بیمه، پرداخت اجاره و غیره می شود.

بر این اساس ، پول از جمعیت یا به صندوق های نقدی شرکت های تجاری ، کمیته دولتی ارتباطات روسیه و همچنین شرکت هایی که به مردم خدمات ارائه می دهند یا مستقیماً به میزهای نقدی عامل بانک های تجاری می رود.

پیش بینی و ارزیابی وضعیت جریان نقدی

برای تعیین حجم، منابع دریافت های نقدی در میزهای نقدی موسسات بانکی و دستورالعمل های صدور آنها، و همچنین انتشار یا خروج آنها از گردش در مناطق، سرزمین ها، جمهوری ها و فدراسیون روسیه به طور کلی، پیش بینی پول نقد گردش مالی برای هر سه ماهه تدوین شده است.

برای تعیین نیاز به پول نقد، محاسبات پیش‌بینی‌شده از دریافت‌های مورد انتظار در صندوق‌های نقدی و پرداخت‌های نقدی بر اساس سری زمانی «گزارش گردش نقدی مؤسسات و مؤسسات اعتباری بانک روسیه» یا بر اساس درخواست‌های نقدی انجام می‌شود. از شرکت های خدماتی

محاسبات دریافت‌های نقدی مورد انتظار در صندوق‌های موسسات اعتباری (بانک‌های تجاری) و پرداخت‌های آن به صورت فصلی و به تفکیک ماه تنظیم می‌شود. نتایج دریافت‌ها و هزینه‌های نقدی 14 روز قبل از شروع فصل پیش‌بینی به RCC گزارش می‌شود که در آن حساب خبرنگار موسسه اعتباری افتتاح می‌شود.

مراکز تسویه نقدی بر اساس تجزیه و تحلیل گردش وجوه نقدی که از میزهای نقدی آنها عبور می کند و پیام های مربوطه از موسسات اعتباری، گردش وجوه نقد را از نظر دریافت ها، هزینه ها و نتایج انتشار به طور کلی برای موسسات اعتباری که به آنها خدمت می کنند، پیش بینی می کنند. محاسبات به صورت فصلی با توزیع ماهانه انجام می شود و 7 روز قبل از سه ماهه جدید به شعبه منطقه ای بانک روسیه گزارش می شود. این برای محاسبات پیش‌بینی اندازه و در صورت لزوم صدور پول به منظور تقویت صندوق‌های نقدی کار RCC ضروری است.

برای تعیین تغییرات مورد انتظار در عرضه نقدی در گردش و نیاز شرکت ها به پول نقد، شعب منطقه ای بانک روسیه پیش بینی گردش پول نقد برای منطقه، قلمرو و جمهوری را با توجه به منابع دریافتی نقدی در میزهای نقدی تهیه می کنند. موسسات بانکی و مسیرهای صدور آنها برای سه ماهه آینده. این کار بر اساس ارزیابی چشم‌انداز توسعه اجتماعی-اقتصادی منطقه، گزارش داده‌های گردش نقدی دوره‌های گذشته و همچنین اطلاعات دریافتی از RCC و بانک‌ها در مورد گردش مالی و انتشار نقدی پیش‌بینی شده انجام می‌شود. نتیجه

موسسات سرزمینی بانک روسیه هنگام توسعه اقدامات برای سازماندهی گردش پول نقد در منطقه و همچنین هنگام تهیه برنامه هایی برای تحویل پول نقد به صندوق ذخیره مراکز تسویه نقدی، نتایج پیش بینی شده صدور پول را در نظر می گیرند. .

شعبه های منطقه ای بانک روسیه وضعیت گردش پول نقد در مناطق را به صورت فصلی تجزیه و تحلیل می کنند.

اهداف تجزیه و تحلیل عبارتند از: روندهای نوظهور در گردش نقدی و ساختار آن. منابع دریافت نقدی در میزهای نقدی مؤسسات بانکی و دستورالعمل های برداشت آنها از میزهای نقدی مؤسسات بانکی. سرعت بازگشت وجه نقد به میزهای نقدی موسسات بانکی؛ تغییرات و روندهای جاری در اقتصاد؛ تغییرات در شاخص قیمت مصرف کننده؛ وضعیت و توسعه پرداخت های غیر نقدی بین اشخاص حقوقی و اشخاص حقیقی؛ سطح جمع آوری درآمدهای نقدی (به ویژه تجارت) تولید شده در بازار مصرف. توزیع سرزمینی موضوع پول در گردش، دلایل افزایش صدور (کاهش در برداشت) پول نقد بررسی می شود. فرصت های استفاده نشده برای مؤسسات بانکی برای بسیج منابع نقدی داخلی برای رفع نیازهای نقدی شرکت ها؛ نتایج کنترل بانکی بر انطباق شرکت ها با روش انجام معاملات نقدی و کار با پول نقد. تغییرات مداوم در جهت استفاده از درآمد نقدی جمعیت و منابع تشکیل آنها. وضعیت هزینه های اشخاص حقوقی برای دستمزد و پرداخت های اجتماعی؛ دلایل تشکیل بدهی های معوق برای پرداخت وجوه برای دستمزد و بازنشستگی.