Începem să luăm în considerare problema organizării contabilității de gestiune la întreprindere. În aprilie 2001, 1C a lansat configurația „Planificare financiară” - prima dezvoltare standard concepută pentru a rezolva exclusiv problemele de management. În acest material P.A. Erilov (departamentul pentru dezvoltarea soluțiilor metodologice ale companiei 1C, e-mail: [email protected]) vorbește despre scopul și capacitățile acestei configurații. În următoarele numere ale revistei noastre, vom vorbi despre capabilitățile altor configurații standard 1C:Enterprise pentru automatizarea segmentelor individuale ale contabilității de gestiune.
Contabilitate de gestiune
În sensul prezentului articol, contabilitatea de gestiune este înțeleasă ca procesul de identificare, măsurare, acumulare, analiză, pregătire, interpretare și furnizare a informațiilor financiare pe baza cărora conducerea unei întreprinderi ia decizii operaționale și strategice.
Construirea unui sistem de contabilitate de gestiune într-o organizație constă în crearea unui set de proceduri formalizate care să ofere managerilor de la toate nivelurile informații obținute atât din surse interne, cât și din surse externe pentru a lua decizii în timp util și eficiente în limita competenței lor.
Scopul principal al contabilității de gestiune este de a oferi conducerii organizației o gamă completă de date reale, planificate și prognozate privind funcționarea întreprinderii ca unitate economică și de producție (inclusiv furnizarea de date despre întreprindere în ansamblu, precum și în contextul diviziilor structurale și de producție, centrelor de cost și profit) pentru a asigura oportunități de luare a deciziilor de management informate economic.
Spre deosebire de sistemul de întocmire a informațiilor pentru raportare contabilă (financiară) și fiscală, care se concentrează pe utilizatorii externi, sistemul de contabilitate și analiză de gestiune este axat pe utilizatorii interni reprezentați de conducerea de vârf a organizației, precum și de manageri și directorii departamentelor sale.
În conformitate cu aceasta, formarea unui sistem de contabilitate de gestiune într-o organizație trebuie să îndeplinească cerințele specifice ale managementului care îndeplinește funcțiile de planificare, control și luare a deciziilor strategice, tactice și operaționale.
Scop și opțiuni de configurare „Planificare financiară”
În aprilie 2001, 1C a lansat configurația „Planificare financiară” - prima dezvoltare standard concepută pentru a rezolva exclusiv problemele de management. La dezvoltarea configurației au participat specialiști de la compania de consultanță și implementare „Intalev” (1C:Franchisee, Sankt Petersburg).
Până la sfârșitul lunii aprilie 2002, a fost dezvoltată o nouă ediție de configurare (1.1), care a extins semnificativ capacitățile funcționale și analitice ale programului.
Soluția standard „1C: Planificare financiară” este o singură aplicație pentru:
- planificare strategică și operațională (bugetare);
- colectarea datelor privind implementarea efectivă a planului;
- analiza plan-fapt a executiei bugetare;
- modelarea, analiza si prognoza situatiei financiare a organizatiei.
Dintre principalele opțiuni de configurare, merită remarcat următoarele:
- Configurația vă permite să stocați un număr nelimitat de versiuni de date care descriu aceeași perioadă de activitate a întreprinderii. Acestea ar putea fi, de exemplu, diverse opțiuni planuri (optimiste, pesimiste, medie ponderată etc.), date despre activitățile efective ale companiei, date despre mai multe întreprinderi independente. Adăugarea unei noi versiuni nu necesită modificări ale programului sau structurii bazei de date. Este posibilă migrarea datelor între opțiuni, permițând, de exemplu, planificarea continuă, atunci când, pe măsură ce informațiile reale devin disponibile, o parte din datele planificate sunt înlocuite cu date reale, ceea ce vă permite să evaluați mai precis probabilitatea de a obține rezultatele planificate și , dacă este necesar, ajustați planurile pentru perioadele rămase. Compararea diferitelor versiuni de date vă permite să alegeți dintre mai multe opțiuni de dezvoltare a situației cele mai potrivite pentru obiectivele actuale ale companiei, să analizați abaterea datelor reale de la cele planificate și să comparați rezultatele obținute de diferite companii. Versiunile pot diferi, de asemenea, în detaliul informațiilor stocate în funcție de perioadele contabile de la o zi la un an.
- Bugetarea și analiza informațiilor sunt posibile în contextul centrelor de responsabilitate financiară și al domeniilor de activitate ale companiei. În același timp, consolidarea datelor este susținută la nivelul întregii companii în ansamblu, un grup de divizii sau proiecte, un district financiar central separat sau linie de activitate.
- Configurația permite consolidarea datelor în mai multe valute. Informațiile despre diferite fluxuri financiare sunt stocate în moneda în care este convenabil pentru fiecare domeniu de activitate al companiei. Atunci când se generează rapoarte rezumative, datele pot fi convertite în orice monedă selectată. Acest lucru permite, de exemplu, reducerea impactului inflației la planificarea și analiza informațiilor financiare.
- Configurația acceptă posibilitatea de operare cu mai mulți utilizatori. Toate datele sunt stocate într-o singură bază de date, astfel încât modificările făcute de un utilizator sunt imediat disponibile altora. Cu lucrul cu mai mulți utilizatori, toți participanții la procesul de planificare și contabilitate funcționează cu același sistem de districte financiare centrale, domenii de activitate, indicatori financiari și articole bugetare: astfel, se rezolvă problema conectării datelor pregătite de diferite departamente.
- Instrumentele pentru separarea accesului la datele de configurare a Planificării financiare permit fiecărui utilizator să seteze individual o listă de obiecte contabile analitice și intervale de timp în care poate vizualiza și modifica datele. Când lucrează în modul multi-utilizator, angajații cu poziții oficiale complet diferite pot accesa simultan date, în timp ce informațiile despre fluxurile financiare ale companiei, de regulă, au grade diferite de confidențialitate. Într-un mediu competitiv, scurgerea de informații de o anumită calitate poate duce la consecințe fatale pentru o întreprindere. Prin urmare, cu cât o scurgere sau o denaturare a anumitor informații poate provoca mai mult rău, cu atât o poziție mai responsabilă în ierarhia companiei ar trebui să fie ocupată de o persoană care poate lucra cu ea.
- Instrumentele de configurare vă permit să importați date din alte sisteme de contabilitate, pregătite și grupate pe secțiuni analitice ale contabilității de gestiune. Setul de livrare include mecanisme care vă permit să configurați selecția și descărcarea datelor din orice configurație (nu neapărat standard) folosind componentele „Contabilitate” sau „Contabilitatea operațională” din familia de programe „1C:Enterprise 7.7”.
Astfel, configurația „Planificare financiară” este un instrument ușor de învățat pentru planificarea și analiza activităților financiare ale unei organizații. Configurația operează tocmai în concepte de cost, deoarece există sisteme specializate mai complexe pentru a analiza mișcarea activelor materiale și relațiile cu clienții. Principalul domeniu de aplicare al programului este colectarea datelor și pregătirea raportării de gestiune în forma necesară pentru managementul financiar și managementul companiei. Flexibilitatea și ușurința de configurare la pregătirea bazei pentru lucru vă permit să utilizați configurația ca sistem inițial pentru configurarea contabilității de gestiune și a bugetului într-o întreprindere.
În special, capabilitățile de configurare permit în multe cazuri să se îndepărteze de foile de calcul utilizate în mod obișnuit în astfel de scopuri. Firma majoră de consultanță KPMG, într-un sondaj al firmelor care utilizează foi de calcul pentru planificare și raportare, a constatat că 95% dintre rezultatele eronate s-au datorat erorilor în macrocomenzi și link-uri la fișiere. Erori care au trecut neobservate din cauza incapacității de a controla corectitudinea calculelor și a conexiunilor dintre celulele tuturor tabelelor. Să explicăm cu un exemplu. De regulă, datele pentru fiecare departament sunt stocate sub forma unei foi separate sau a unui registru de lucru. Dacă este necesar să se mențină cel puțin trei versiuni ale bugetului (optimist/probabil/pesimist), precum și date efective privind execuția acestuia, numărul de fișe de lucru pentru fiecare district financiar central crește la patru. Dacă este necesară gruparea ierarhică a datelor în funcție de activitățile și (sau) diviziile companiei, numărul de foi de lucru necesare continuă să crească.
Astfel, atunci când adăugați sau ștergeți orice articol bugetar, diviziune sau linie de activitate, este necesar să faceți modificări coordonate ale structurii și să redefiniți relațiile în zeci de foi de lucru. Eventualele erori în acest caz pot duce la denaturarea informațiilor de raportare și la pierderi financiare la scară largă, așa că în acest caz se recomandă optarea pentru stocarea fiabilă a informațiilor și rapoartele reglementate ale unui sistem de gestionare a bazelor de date, pierzând chiar parțial viteza și variabilitatea atunci când se lucrează cu informație.
La stabilirea unui sistem de contabilitate de gestiune la o întreprindere, de regulă, există o reorganizare a relațiilor de producție, financiare și de management existente pentru a redirecționa informațiile de management în conformitate cu structura adoptată.
Deoarece acesta este un proces destul de complex, în etapa de proiectare a sistemului este necesar să se creeze mai multe opțiuni pentru structura de stocare a datelor despre activitățile companiei în contextul Districtului Federal Central, proiecte, articole bugetare și indicatori reziduali și să se evalueze fezabilitatea implementării pentru fiecare opțiune. Utilizarea sistemelor software multifuncționale la scară largă la configurarea inițială a contabilității de gestiune nu este întotdeauna justificată. Deoarece, de regulă, funcționalitatea sistemului depinde în mare măsură de numărul de parametri personalizabili și de nivelul de detaliu al informațiilor stocate, utilizatorii, neavând timp să înțeleagă dacă structura contabilă în sine și compoziția datelor de raportare au fost alese corect, încep să-și petreacă cea mai mare parte a timpului pentru realizarea unor analize extinse și organizarea fluxurilor de informații, detaliate în funcție de structura creată. Dacă există o înțelegere tot mai mare a faptului că sistemul construit nu îndeplinește pe deplin cerințele și caracteristicile organizației, modificări serioase în structura datelor, de regulă, încă nu au loc: este păcat pentru timpul și banii cheltuiți pentru implementare. .
Există situații în care, chiar și după ce sistemul a fost implementat de către specialiști calificați, fluxurile de date „se stinge”.
În acest sens, funcționalitatea suficientă pentru configurarea bugetului și, în același timp, flexibilitatea și ușurința de configurare a configurației „Planificare financiară” fac posibilă utilizarea acesteia ca instrument pentru construirea și testarea modelelor de contabilitate de gestiune de bază, instruire. personal în noile principii de contabilitate și pregătirea pentru tranziția la sisteme mai „grele”.
Lucrează în configurație
Toate lucrările din configurație se bazează pe utilizarea a șase directoare:
- „Opțiuni de buget” - folosit pentru a separa versiunile de date;
- „Indicatori financiari” - un clasificator al valorilor reziduale controlate (analogic - plan de conturi);
- „Articole de cifra de afaceri” - un clasificator al cantităților de cifră de afaceri controlată care modifică soldurile indicatorilor financiari selectați (analogic - tranzacții standard);
- „Monede” - clasificator al valutelor utilizate pentru calcule;
- „Diviziuni” - clasificator al centrelor de responsabilitate financiară;
- „Proiecte” este un clasificator al proiectelor (domenii de activitate ale companiei).
În general, setul minim de elemente ale cărților de referință privind configurația de bază pentru planificarea și analiza profitabilității și structurii actuale a capitalului de lucru al unei organizații poate fi după cum urmează:
Opțiuni de buget - două elemente:
- „Plan”, pentru stocarea informațiilor despre activitățile planificate ale întreprinderii;
- „Fact”, pentru stocarea datelor privind execuția efectivă a planului.
Performanța financiară - cinci elemente:
Vom presupune că soldurile conform indicatorilor A1...A3 (fondul de rulment al întreprinderii) vor fi stocate în baza de date cu semn pozitiv, iar soldurile pe surse de finanțare (P1, P2) sunt negative. Astfel, de exemplu, funcționarea profitabilă a unei companii va fi caracterizată printr-o scădere a indicatorului P2.
Articole din cifra de afaceri - opt elemente:
| Numele articolului | Modificarea indicatorilor financiari | Desemnare | |
|---|---|---|---|
| Creșteri | Reduce | ||
Implementarea |
|||
Cheltuielile sunt variabile |
|||
Cheltuieli variabile (inventar) |
|||
Cheltuieli fixe |
|||
Cheltuieli fixe (inventar și materiale) |
|||
Chitanțe |
|||
chitanta (inventar) |
|||
De remarcat că, în conformitate cu așa-numitul „concept de acumulare și potrivire” adoptat în practica mondială, conceptele de „venit” și „cheltuieli” sunt separate de conceptele de „încasări” și „plăți”. Venitul este înregistrat atunci când este câștigat, nu atunci când este primit; costurile sunt recunoscute atunci când sunt suportate, nu atunci când sunt plătite. Acest concept vă permite să reuniți în timp cheltuielile efectuate de organizație și veniturile pe care acestea le generează și, prin urmare, să evaluați mai precis profitabilitatea activităților financiare și economice.
Astfel, structura creată pentru stocarea informațiilor despre fluxurile financiare va avea următoarea formă:
Directoarele de departamente și proiecte sunt completate dacă este necesar. Dacă bugetarea se va baza pe venituri și cheltuieli, se completează un director de proiecte în principalele domenii de activitate ale companiei, dacă contabilitatea este planificată și în contextul Districtului Federal Central, se completează un director de divizii.
Directorul valutelor este completat în conformitate cu nevoia conducerii companiei de a primi rapoarte în diverse valute. Numărul minim suficient de elemente este 1 (de exemplu, 810 - RUR).
În viitor, structura directoarelor poate deveni mai complexă dacă este necesar să se grupeze și să reflecte date mai detaliate despre activitățile financiare și starea organizației.
Cu toate acestea, chiar și o structură atât de simplă face posibilă „testarea” proceselor de bugetare și obținere a datelor reale, a structurii centrelor de responsabilitate financiară și a proiectelor.
După cum sa menționat mai sus, modificarea soldurilor pentru unul sau altul indicator este egală cu cifra de afaceri pentru articolul corespunzător. Introducerea atât a datelor planificate, cât și a celor reale în configurația „Planificare financiară” se realizează cu ajutorul documentelor. În primul rând, se determină valorile indicatorilor financiari la începutul ciclurilor contabile, în al doilea rând, valorile cifra de afaceri financiaraîn contextul articolelor selectate, cu detalii până la divizii și proiecte.
Fiecare document poate descrie fie în întregime perioada contabilă de planificare, fie doar o parte a acesteia. Datele introduse de diverse documente sunt colectate automat în planuri complete.
După ce au determinat cu ajutorul documentelor soldurile inițiale și cifra de afaceri pentru articolele și indicatorii selectați mai sus, chiar și cu o structură atât de simplă a datelor stocate, folosind rapoartele de configurare încorporate puteți obține o gamă destul de largă de calcule care descriu situația financiară. starea întreprinderii, vezi tabel. 1.
tabelul 1
| Denumirea indicatorului calculat | Formulă | Notă |
|---|---|---|
Fluxul net de numerar |
||
Abordarea marjei |
CM = R - VC - VCi |
Contribuție pentru acoperirea costurilor fixe ale organizației |
Profit operational |
NOP = R - VC - VCi - FC - FCi |
Profitați din activități obișnuite |
Pragul de rentabilitate |
BER = ((FC - FCi) / CM) * R |
Volumul minim de vânzări la care activitățile normale ale companiei sunt profitabile |
Marja de putere financiară |
Determină reducerea procentuală maximă a volumului vânzărilor atunci când pragul de rentabilitate este menținut |
|
Pârghie de producție |
Determină în ce procent se va schimba profitul atunci când volumul vânzărilor se modifică cu 1% |
|
Lichiditatea curentă |
(A1 + A2) - P1 |
Afișează solvabilitatea (+) sau insolvența (-) a organizației în viitorul apropiat |
Rata de lichiditate absolută |
Arată ce parte din pasivele curente poate plăti compania în viitorul apropiat cu numerar |
|
Raport rapid de lichiditate |
(A1 + A2) / P1 |
Arată ce parte din pasivele curente ale companiei poate fi rambursată nu numai din numerar, ci și din veniturile așteptate |
Raportul curent |
(A1 + A2 + A3) / P1 |
Arată ce parte din pasivele curente ale companiei pot fi rambursate folosind toate activele curente |
Active circulante nete |
(A1 + A2 + A3) - P1 |
Determină necesarul de capital de lucru propriu |
Rata de furnizare a capitalului de lucru propriu |
((A1 + A2 + A3) - P1) / (A1 + A2 + A3) |
Caracterizează gradul de participare a capitalului de lucru propriu la formarea activelor circulante. Este unul dintre factorii care determină stabilitatea financiară a organizației |
Toate aceste calcule pot fi obținute în timp pentru a determina tendințele situației financiare a organizației.
Interacțiune cu alte configurații „1C:Enterprise 7.7”
După cum sa menționat mai sus, datele reale despre activitățile întreprinderii sunt stocate în configurație ca una dintre versiunile de date. Contabilitatea datelor reale în configurația „Planificare financiară” se poate face în două moduri. Informațiile primite cu promptitudine sunt introduse în baza de date de configurare și reflectate manual în structura de analiză a managementului. Tranzacțiile comerciale documentate care au fost deja reflectate în orice sistem de contabilitate sunt transferate automat în baza de date de configurare „Planificare financiară” și sunt reflectate în structura de analiză a managementului conform unor reguli predeterminate.
Pentru a obține date din orice configurație (nu neapărat standard) „1C:Enterprise 7.7” bazată pe componentele „Contabilitate” și (sau) „Contabilitatea operațională”, produsul „Planificare financiară” include un mecanism care poate fi încorporat într-o altă configurație „ 1C: Enterprise 7.7". Facilitatea de schimb de date este o configurație de utilitate care se integrează perfect cu sistemul de contabilitate necesar sau de contabilitate comercială. Această configurație include un director care descrie analiza de gestiune a configurației „Planificare financiară” primind date și directoare care determină corespondența dintre secțiunile sintetice și analitice ale bazei de date din care sunt descărcate datele și analiticele bazei de date contabile de gestiune. Mecanismul vă permite să organizați descărcarea datelor acumulate sub formă de rezultate contabile și cifre de afaceri în funcție de orice plan de conturi sau mișcări ale oricăror registre contabile operaționale.
Astfel, acest instrument poate fi folosit ca convertor de date dintr-un sistem contabil sau de contabilitate comercială într-unul de gestiune, pentru a obține raportări în orice grupări nestandard și secțiuni analitice utilizate în contabilitatea de gestiune și financiară.
Datele încărcate în baza de date de planificare financiară din alte sisteme de contabilitate pot fi utilizate în următoarele moduri:
- consolidarea datelor pentru mai multe întreprinderi într-un singur buget;
- luați în considerare cifra de afaceri în ceea ce privește ratele diferitelor valute pentru a elimina efectul inflației;
- realizarea unui plan multidimensional - o analiză faptică a execuției bugetare;
- analizează profitabilitatea, lichiditatea și solvabilitatea pe baza datelor reale;
- efectuarea analizei datelor statistice;
- utilizați datele reale pentru a crea automat bugete pentru perioade viitoare, cu posibilitatea de a selecta și indexa datele;
- folosit pentru a implementa planificarea continuă, înlocuind o parte din datele planificate cu date reale pe măsură ce informațiile reale devin disponibile, ceea ce vă permite să evaluați mai precis probabilitatea de a obține rezultatele planificate și, dacă este necesar, să ajustați planurile pentru perioadele rămase.
Dezvoltarea configurației „Planificare financiară” continuă. La sfârșitul lunii septembrie 2002, a fost lansată versiunea 1.2, extinzând și aprofundând capacitățile de configurare existente. Redacția va include un nou ghid de contabilitate cu un bloc de recomandări metodologice pentru configurarea contabilității de gestiune la o întreprindere folosind configurația „Planificare financiară”.
Conducerea unei întreprinderi sau a unei companii nu înseamnă doar controlul procesului de producție și al activităților personalului. De asemenea, este important să poți face previziuni și, adesea, pur și simplu să prezici rezultatul unui anumit proces. În ceea ce privește managementul în domeniul antreprenoriatului, trebuie acordată multă atenție planificării financiare.
Dacă sunteți interesat de automatizarea bugetării, implementarea trezoreriei sau a contabilității conform IFRS, consultați-l pe al nostru.
Planificarea financiară 1C 8.3 este planificarea veniturilor și cheltuielilor companiei, redistribuirea fondurilor, precum și alte aspecte care au un impact semnificativ asupra afacerii. Există mai multe componente ale planificării financiare. Acest modul software a fost creat pentru a rezolva automat toate problemele financiare ale unei întreprinderi.
Cea mai bună opțiune pentru o întreprindere în rezolvarea tuturor problemelor legate de planificarea financiară este sistemul informațional 1C: Manufacturing Enterprise Management. Acesta este un întreg complex care include principalele domenii atât de gestiune, cât și de contabilitate. Acest complex include mai multe subsisteme:
- gestionarea resurselor financiare ale întreprinderii;
- managementul personalului;
- contabilitate etc.
Pentru a crește nivelul de planificare financiară, este necesar să folosiți instrumente speciale care vă permit să automatizați sistemul de gestionare a numerarului companiei. Principalele funcții ale unor astfel de instrumente includ:
- contabilizarea mișcării finanțelor în întreprindere după fapt;
- planificarea cheltuielilor si veniturilor intreprinderii.
Pentru a fi împlinit plan general cheltuielile și primirea resurselor financiare, este necesar să se efectueze procesul. În acest caz, conceptele de buget și plan financiar pot fi echivalate.
Pachetul software „1C: Manufacturing Enterprise Management” are următoarele funcții:
- crearea și completarea automată a diverselor documente financiare;
- interacțiunea cu alte programe de automatizare, de exemplu, „Client-Bank”;
- controlul fluxurilor financiare;
- controlul resurselor financiare din zonele de depozitare;
- calcularea fondurilor în valută.
Procesul de planificare financiară în 1C
Dacă întreprinderea este mare și include mai multe divizii, este necesar să se acorde fonduri pentru fiecare dintre aceste divizii.
Controlul asupra cheltuielilor și primirii fondurilor este atribuit departamentului de contabilitate al companiei sau departamentului financiar. La aceste divizii, componentele rămase ale întreprinderii trebuie să depună cereri pentru cheltuirea fondurilor.
Dacă întreprinderea folosește modulul „Planificare financiară 1C 8.3”, procesul poate fi automatizat. În acest caz, se va aplica o schemă de procesare a tranzacțiilor cu bani, constând din două niveluri. La primul nivel, trebuie să faceți o cerere pentru fondurile necesare. La al doilea nivel, informațiile de plată sunt introduse în această bază de informații. Datele introduse vor schimba automat starea fondurilor.
Planul fluxului de numerar
De regulă, planificarea numerarului începe cu negocieri cu clientul, care dă un răspuns pozitiv cu privire la plata facturii. Dar chiar dacă clientul trimite un ordin de plată prin fax, aceasta nu va fi o garanție că banii au fost deja transferați în contul companiei sau vor fi transferați în viitorul apropiat. Puteți verifica acest lucru doar luând un extras de cont bancar.
Pentru a vizualiza informații rezumate despre cererile de cheltuieli în numerar, precum și încasările planificate, trebuie să utilizați una dintre capabilitățile modulului „Planificare financiară 1C” - „”.
Sistemul de automatizare „1C: Manufacturing Enterprise Management” cu numeroasele sale funcții, și în special modulul „1C Financial Management”, facilitează semnificativ procesul de planificare financiară, care are un efect pozitiv asupra profitului întreprinderii și a productivității acesteia. muncă.
1C: Planificare financiară 7.7
O soluție gata făcută pentru bugetarea și analiza fluxurilor financiare și a structurii fondurilor întreprinderii.
„1C: Planificare financiară” este o versiune de bază a componentei „Contabilitatea operațională” a sistemului „1C: Enterprise 7.7” și o configurație standard „Planificare financiară”, precum și o configurație standard „Planificare financiară pentru Ucraina”. Astfel, acest produs software poate fi utilizat atât în Rusia, cât și în Ucraina.
Documentația inclusă în setul de livrare conține nu numai o descriere a capacităților tehnice ale sistemului, ci și linii directoare pentru utilizarea configurației „Planificare financiară” la configurarea și menținerea contabilității de gestiune la întreprindere.
Programul este gata de utilizare și nu necesită componente suplimentare ale sistemului de programe 1C: Enterprise 7.7. Configurația standard „Planificare financiară” inclusă în program poate fi utilizată și cu componenta „Contabilitatea operațională”, care face parte din produsul software „1C: Comerț și depozit 7.7” și în livrarea integrată a „1C: Întreprindere” sistem. În acest mod, configurația „Planificare financiară” poate fi configurată în deplină conformitate cu caracteristicile individuale ale managementului financiar la o anumită întreprindere.
În iunie 2002, configurația „Planificare financiară” a fost inclusă în produsele livrării integrate a sistemului software 1C:Enterprise.
În versiunea 1.2, lansată în octombrie 2002, s-au extins capacitățile analitice ale rapoartelor, s-au adăugat noi instrumente pentru modelarea fluxurilor financiare ale organizației, analiza elasticității planurilor pe baza principiului „ce se va întâmpla dacă...” și reducere. viitoare fluxuri financiare pentru a analiza eficacitatea investițiilor în termeni de VAN.
Funcționalitatea configurației „Planificare financiară”.
Soluția standard „Planificare financiară” este o singură aplicație pentru:
planificare strategică și operațională (bugetare);
colectarea datelor privind implementarea efectivă a planului;
analiza plan-factuale a executiei bugetare;
modelarea, analiza si prognoza situatiei financiare a organizatiei.
Printre principalele opțiuni de configurare, merită menționat următoarele.
Configurația vă permite să stocați un număr nelimitat de versiuni de date care descriu aceeași perioadă de activitate a întreprinderii. Acestea ar putea fi, de exemplu, diverse versiuni de planuri (optimiste, pesimiste, medie ponderată etc.), date despre activitățile efective ale companiei, date despre mai multe întreprinderi independente. Adăugarea unei noi versiuni nu necesită modificări ale programului sau structurii bazei de date. Compararea diferitelor versiuni de date vă permite să alegeți dintre mai multe opțiuni de dezvoltare a situației cele mai potrivite pentru obiectivele actuale ale companiei, să analizați abaterea datelor reale de la cele planificate și să comparați rezultatele obținute de diferite companii. Versiunile pot diferi, de asemenea, în detaliul informațiilor stocate în funcție de perioadele contabile de la o zi la un an.
Bugetarea și analiza informațiilor sunt posibile în contextul centrelor de responsabilitate financiară și al domeniilor de activitate ale companiei. În același timp, consolidarea datelor este susținută la nivelul întregii companii în ansamblu, un grup de divizii sau proiecte, un district financiar central separat sau linie de activitate.
Configurația permite consolidarea datelor în mai multe valute. Informațiile despre diferite fluxuri financiare sunt stocate în moneda în care este convenabil pentru fiecare domeniu de activitate al companiei. Atunci când se generează rapoarte rezumative, datele pot fi convertite în orice monedă selectată. Acest lucru permite, de exemplu, reducerea impactului inflației la planificarea și analiza informațiilor financiare.
Configurația acceptă posibilitatea de lucru cu mai mulți utilizatori. Toate datele sunt stocate într-o singură bază de date, astfel încât modificările făcute de un utilizator sunt imediat disponibile altora. Cu lucrul cu mai mulți utilizatori, toți participanții la procesul de planificare și contabilitate funcționează cu același sistem de raportare financiară centrală, domenii de activitate, indicatori financiari și articole bugetare: astfel, se rezolvă problema conectării datelor pregătite de diferite departamente.
Instrumentele pentru separarea accesului la datele de configurare a Planificării financiare permit fiecărui utilizator să seteze individual o listă de obiecte contabile analitice și intervale de timp în care poate vizualiza și modifica datele.
Instrumentele de configurare vă permit să importați date din alte sisteme de contabilitate, pregătite și grupate pe secțiuni analitice ale contabilității de gestiune. Setul de livrare include mecanisme care vă permit să configurați selecția și descărcarea datelor din orice configurație (nu neapărat standard) folosind componentele „Contabilitate” sau „Contabilitatea operațională” din familia de programe „1C: Enterprise 7.7”. Instrumentele de schimb de date acceptă atât formatul standard de text, cât și formatul XML modern. Astfel, aceste instrumente pot fi folosite ca un convertor de date dintr-un sistem contabil (de tranzacționare) într-un sistem de management, pentru a obține raportări în orice grupări non-standard și secțiuni analitice utilizate în contabilitatea de gestiune. Datele încărcate în baza de date de planificare financiară din alte sisteme de contabilitate pot fi utilizate în următoarele moduri:
consolidarea datelor pentru mai multe întreprinderi într-un singur buget;
luați în considerare cifra de afaceri în ceea ce privește cursurile de schimb ale diferitelor valute pentru a elimina efectul inflației;
efectuarea unei analize plan-actual multidimensionale a executiei bugetare;
analizează profitabilitatea, lichiditatea și solvabilitatea pe baza datelor reale;
efectuarea unei analize statistice a datelor;
utilizați datele reale pentru a crea automat bugete pentru perioade viitoare cu posibilitatea de a selecta și indexa datele;
folosit pentru a implementa planificarea continuă, înlocuind, pe măsură ce informațiile reale devin disponibile, o parte din datele planificate cu unele reale, ceea ce vă permite să evaluați mai precis probabilitatea de a obține rezultatele planificate și, dacă este necesar, să ajustați planurile pentru perioadele rămase.
Pentru utilizatorii cu acces la Internet, în configurație este integrat un set de soluții sub denumirea generală „Suport Internet pentru utilizatorii de programe din familia 1C: Enterprise 7.7”. Cu ajutorul acestuia, puteți trimite o cerere la linia de consultanță a companiei 1C, puteți accesa cele mai interesante secțiuni ale site-ului 1C, puteți descărca cursuri de schimb de pe serverul agenției RosBusinessConsulting.
Capacitate de service
controlul integrității referențiale (eliminarea elementelor utilizate din directoare, documente etc.);
controlul automat al succesiunii documentelor;
crearea de copii de rezervă și restaurarea datelor din copiile arhivate;
capacitatea de a efectua bugete pentru mai multe organizații pe un singur computer.
1C: Planificare financiară 7.7- o soluție gata făcută pentru bugetarea și analiza fluxurilor financiare și a structurii fondurilor întreprinderii. Este o versiune de bază a componentei „Contabilitatea operațională” a sistemului „1C:Enterprise 7.7” și o configurație standard a „Planificarea financiară”, precum și o configurație standard a „Planificarea financiară pentru Ucraina”. Astfel, acest produs software poate fi utilizat atât în Rusia, cât și în Ucraina.
Funcționalitatea configurației „Planificare financiară”.
Soluția standard „Planificare financiară” este o singură aplicație pentru:
planificare strategică și operațională (bugetare);
colectarea datelor privind implementarea efectivă a planului;
plan - analiza efectivă a execuției bugetare;
modelarea, analiza si prognoza situatiei financiare a organizatiei.
Dintre principalele opțiuni de configurare, merită remarcat următoarele:
Configurația vă permite să stocați un număr nelimitat de versiuni de date care descriu aceeași perioadă de activitate a întreprinderii. Acestea ar putea fi, de exemplu, diverse versiuni de planuri (optimiste, pesimiste, medie ponderată etc.), date despre activitățile efective ale companiei, date despre mai multe întreprinderi independente. Adăugarea unei noi versiuni nu necesită modificări ale programului sau structurii bazei de date. Compararea diferitelor versiuni de date vă permite să alegeți dintre mai multe opțiuni de dezvoltare a situației cele mai potrivite pentru obiectivele actuale ale companiei, să analizați abaterea datelor reale de la cele planificate și să comparați rezultatele obținute de diferite companii. Versiunile pot diferi, de asemenea, în detaliul informațiilor stocate în funcție de perioadele contabile de la o zi la un an.
Bugetarea și analiza informațiilor sunt posibile în contextul centrelor de responsabilitate financiară și al domeniilor de activitate ale companiei. În același timp, consolidarea datelor este susținută la nivelul întregii companii în ansamblu, un grup de divizii sau proiecte, un district financiar central separat sau linie de activitate.
Configurația permite consolidarea datelor în mai multe valute. Informațiile despre diferite fluxuri financiare sunt stocate în moneda în care este convenabil pentru fiecare domeniu de activitate al companiei. Atunci când se generează rapoarte rezumative, datele pot fi convertite în orice monedă selectată. Acest lucru permite, de exemplu, reducerea impactului inflației la planificarea și analiza informațiilor financiare.
Configurația acceptă operarea cu mai mulți utilizatori. Toate datele sunt stocate într-o singură bază de date, astfel încât modificările făcute de un utilizator sunt imediat disponibile altora. Cu lucrul cu mai mulți utilizatori, toți participanții la procesul de planificare și contabilitate funcționează cu același sistem de districte financiare centrale, domenii de activitate, indicatori financiari și articole bugetare: astfel, se rezolvă problema conectării datelor pregătite de diferite departamente.
Instrumentele pentru separarea accesului la datele de configurare a Planificării financiare permit fiecărui utilizator să seteze individual o listă de obiecte contabile analitice și intervale de timp în care poate vizualiza și modifica datele.
Instrumentele de configurare vă permit să importați date din alte sisteme de contabilitate, pregătite și grupate pe secțiuni analitice ale contabilității de gestiune. Setul de livrare include mecanisme care vă permit să configurați selecția și descărcarea datelor din orice configurație (nu neapărat standard) folosind componentele „Contabilitate” sau „Contabilitatea operațională” din familia de programe „1C:Enterprise 7.7”. Instrumentele de schimb de date acceptă atât formatul standard de text, cât și formatul XML modern. Astfel, aceste instrumente pot fi folosite ca convertor de date dintr-un sistem contabil (de tranzacționare) într-unul de gestiune, pentru a obține raportări în orice grupări nestandard și secțiuni analitice utilizate în contabilitatea de gestiune. Datele încărcate în baza de date de planificare financiară din alte sisteme de contabilitate pot fi utilizate în următoarele moduri:
consolidarea datelor pentru mai multe întreprinderi într-un singur buget;
luați în considerare cifra de afaceri în ceea ce privește cursurile de schimb ale diferitelor valute pentru a elimina efectul inflației;
realizarea unui plan multidimensional - o analiză faptică a execuției bugetare;
analizează profitabilitatea, lichiditatea și solvabilitatea pe baza datelor reale;
efectuarea analizei datelor statistice;
utilizați datele reale pentru a crea automat bugete pentru perioadele viitoare cu posibilitatea de a selecta și indexa datele;
folosit pentru a implementa planificarea continuă, înlocuind, pe măsură ce informațiile reale devin disponibile, o parte din datele planificate cu unele reale, ceea ce vă permite să evaluați mai precis probabilitatea de a obține rezultatele planificate și, dacă este necesar, să ajustați planurile pentru perioadele rămase.
Planificarea financiară și bugetarea sunt parte integrantă a activităților oricărei companii. Acestea oferă prognoza activităților, suport pentru luarea deciziilor de management, motivare și control al activității departamentelor și angajaților.
Această publicație face parte din seria „1C: ERP Academy”, dintre care alte cărți sunt, de asemenea, recomandate pentru studiu pentru a înțelege procesele care au loc în companii și relația acestora cu planificarea financiară și bugetarea. În publicațiile seriei, teoria este ilustrată cu descrieri ale capabilităților practice ale produselor software 1C. Definițiile clasice sunt însoțite de capturi de ecran ale implementărilor lor specifice în program.
Cartea se adresează specialiștilor implicați în procesele bugetare în calitate de executanți, precum și celor responsabili cu procesele de bugetare din partea companiilor, specialiștilor în implementarea sistemelor de automatizare și utilizatorilor produselor software 1C:Enterprise, studenților și absolvenților care studiază disciplinele financiare poate folosi această publicație pentru a extinde și consolida cunoștințele dobândite în domeniul planificării financiare și al bugetării și al automatizării acestora.
Capitolul 1. Ce este planificarea financiară și bugetarea
De ce trebuie să planificați?
Noțiuni de bază
Abordări de planificare
Capitolul 2. Sisteme de automatizare și implementarea lor în companie
De ce aveți nevoie de automatizare dacă aveți Excel ca instrument accesibil?
Sisteme de automatizare bugetare
Opțiuni pentru implementarea unui sistem de automatizare a bugetului
Capitolul 3. Primii pași în construirea unui model de buget
Cum să începeți să planificați rapoartele bugetare și să introduceți datele de planificare
Trecerea de la fișiere Excel la automatizare
Unde și cum să obțineți date reale
Capitolul 4. Întocmirea bugetelor de funcționare
Sistem de bugete interconectate
Planurile operaționale și reflectarea acestora în subsistemul bugetar
Capitolul 5. Crearea bugetelor principale
Bugetele financiare și principiul intrării duble în modelul bugetar
Bugetul de venituri si cheltuieli
Bugetul fluxului de numerar
Bugetul Bilanțului
Capitolul 6. Procesul bugetar
Planul de pregătire a bugetului și execuția acestuia
Monitorizarea procesului bugetar
Generarea de alerte prin e-mail
Controlul accesului și data interzicerii editării