Розрахунки не у зв'язку з підприємницькою діяльністю громадян дозволяються як готівкою, так і безготівково. Розрахунки за участю громадян, пов'язані із здійсненням ними підприємницької діяльності, як правило, повинні проводитися у безготівковому порядку. Проте на даний час не передбачено жодних обмежень чи заборон на розрахунки за участю громадян-підприємців готівкою.

Розрахунки платіжними дорученнями

У ст. 863 Цивільного кодексу Російської Федераціївизначено, що з розрахунках платіжними дорученнями (банківський переказ) банк, який прийняв доручення, зобов'язується від імені, але з допомогою клієнта-платника здійснити платіж третій особі - одержувачу коштів. Тобто банк зобов'язаний не тільки списати необхідну суму з рахунку платника, але й забезпечити її переказ на рахунок одержувача, відкритий у тому чи іншому банку (постанова Президії ВАС РФ від 08.10.96 N 3061/96).

Банківський переказ являє собою серію пов'язаних між собою угод, що здійснюються при видачі платіжного доручення та прийняття його до виконання; виконанні платіжного доручення та здійснення платежу. Такі угоди є абстрактними, незалежними від угоди, що є основою здійснення платежу. Ця остання може бути договором купівлі-продажу, постачання, підряду і т. п. З неї випливає обов'язок платника перед одержувачем коштів зробити оплату поставленого товару, виконаних робіт, наданих послуг. Недійсність цієї угоди або невиконання контрагентом зустрічного обов'язку не тягне за собою недійсність розрахункової операції.

Строк для здійснення банківського переказу від початку (тобто від моменту списання коштів з рахунку платника) до кінця (тобто до моменту зарахування коштів) може встановлюватися законом, іншими нормативними актами відповідно до нього.

На виконання операцій із перерахування коштів у рахунок, зазначений у дорученні клієнта, банк платника вправі залучати та інші банки. З правової точки зору такі дії слід розглядати як покладання виконання зобов'язання на третю особу (ст.313 ЦК).

Відповідно до п.2.2 Положення від 25 листопада 1997 р. N 5-П клієнт має право у договорі банківського рахунку визначити, яким із шляхів можуть проводитися розрахункові операції з його дорученням. У разі, якщо ця умова не включена до договору банківського рахунку, маршрут платежу (напрямок платежу до отримувача у зазначеній послідовності кореспондентських рахунків (субрахунків) кредитних організацій) визначається кредитною організацією (філією).

П.2.8 зазначеного Положення дозволив кредитним організаціям переводити кошти клієнтів як через Банк Росії , а й інші кредитні організації - в третю для зарахування на рахунки одержувачів (транзитні платежі). У цьому банку - відправнику платежу, здійснює транзитну розрахункову операцію, дозволяється переоформлювати платіжні доручення клієнта від імені.

Відповідно до п.2 Вказівки ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У Банк Росії здійснює відповідні бухгалтерські операції з рахунку клієнта виходячи з реєстру спрямованих платежів - розрахункового документа в електронній формі, що надійшов каналами зв'язку ЦБР. Зведене платіжне доручення на паперовому носії (паперовий аналог реєстру спрямованих платежів), подане клієнтом на другий день після здійснення Банком Росії необхідних бухгалтерських проводок, поміщається ним у документи дня та зберігається як підтвердження обґрунтованості списання коштів з рахунку клієнта (п.8 Вказівки ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У). Відповідно до п.10 цього нормативного акта кошти на особові рахунки клієнтів зараховуються кредитними організаціями, що у розрахунках з допомогою каналів зв'язку Банку Росії, виходячи з розрахункових документів на паперових носіях.

Порядок виконання електронних розрахункових документів у московському регіоні має особливості. Відповідно до п.26 Положення ЦБР від 20 лютого 1998 р. N 18-П та п.7.4 Положення ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П здійснення банками операцій за рахунками клієнтури здійснюється:

а) при використанні повноформатних електронних розрахункових документів – на підставі платіжного документа в електронній формі та витягу з кореспондентського рахунку банку;

б) при використанні електронного розрахункового документа скороченого формату - на підставі платіжного документа на паперовому носії та витягу з кореспондентського рахунку обслуговуючого банку.

Зведене платіжне доручення на паперовому носії загальну суму платежів, списаних з кореспондентського рахунки, виписується банком і представляється їм у ЦБР лише за використанні електронних розрахункових документів скороченого формату.

При здійсненні електронних розрахунків без участі Банку Росії порядок виконання доручень клієнтури визначається договорах. Однак найчастіше на клієнта, який подав розрахунковий документ в електронній формі, покладається обов'язок наступного дня направити обслуговуючого банку його аналог на паперовому носії.

При цьому операція зі списання коштів з рахунку здійснюється на підставі розрахункового документа в електронній формі, а паперовий використовується лише для звітності. Навпаки, операції із зарахування коштів, що надійшли, на рахунок одержувача платежу не проводяться до надходження розрахункового документа на паперовому носії.

Відповідно до пп.2.3 та 2.9 Положення ЦБР від 10 лютого 1998 р. N 17-П платіжні документи, підписані ДСП, визнаються такими, що мають рівну юридичну силу з іншими формами доручень власників рахунків, підписаними ними власноруч.

Достовірність АСП забезпечується в такий спосіб. Відповідно до Положення ЦБР від 10 лютого 1998 р. N 17-П перевірка авторства, цілісності та справжності розрахункових документів, підписаних АСД, може покладатися на одержувача розрахункового документа відповідно до двостороннього договору або спеціально створену Адміністрацію документообігу. Адміністрація являє собою юридичну особу, що діє як реєстратор власників АСД, засобів створення та перевірки справжності АСД. При організації документообігу між двома учасниками електронних розрахунків процедура перевірки АСД повинна передбачати створення Адміністрації.

Договір, укладений Адміністрацією з учасниками електронного документообігу, має містити перелік процедур, що використовуються для створення АСД та перевірки його автентичності. При цьому можливість перевірки має бути забезпечена для кожного носія, на якому складено документ. Договір з Адміністрацією повинен також містити зобов'язання учасника про визнання юридичної сили платіжних документів, які надсилаються іншими учасниками та підписуються АСД, власник якого зареєстрований цією Адміністрацією.

Одна з них полягає між платником та банком-емітентом. Платник пред'являє до обслуговуючого банку заяву на акредитив (оферту), відповідно до якої пропонує банку прийняти на себе перед одержувачем коштів зобов'язання, зазначене у п.1 комент. статті (тобто виставити акредитив). На виконання договору банківського рахунку банк-емітент повинен акцептувати оферту клієнта. Акцепт здійснюється шляхом виставлення акредитива (п.3 ст.438 ЦК).

Виконуючи доручення клієнта, банк-емітент діє від імені, але з допомогою платника. Тому правова природа зазначеної угоди може бути визначена як різновид договору комісії. Отже, за відсутності спеціальних норм, що регулюють ці відносини, можна застосовувати відповідні загальні правила про договір комісії.

Друга угода укладається між банком-емітентом та одержувачем платежу – бенефіціаром. На виконання акредитивної заяви платника банк-емітент направляє бенефіціару оферту, з якої випливає, що він готовий виконати зобов'язання платника (здійснити платіж, сплатити, акцептувати або врахувати переказний вексель), якщо бенефіціар подасть йому певні документи. Бенефіціар акцептує оферту банку-емітента шляхом подання необхідних документів протягом терміну акредитива.

Обидві зазначені правочини є абстрактними, незалежними від договору між платником та одержувачем коштів, на виконання якого здійснюються розрахунки. Відокремлений, самостійний характер акредитивних угод виражається: по-перше, у відсутності обов'язку банків перевіряти відповідність умов акредитива (а також розпоряджень платника про зміну його умов, дострокове закриття тощо) договору між платником та одержувачем коштів; по-друге, у цих угод самостійної юридичної долі: недійсність договору між платником і одержувачем коштів не тягне за собою недійсності акредитивних угод.

Доручення клієнта банку виставити акредитив оформляється як заяви на акредитив.

Форму заяви на акредитив (0401063) затверджено Вказівкою ЦБР від 3 грудня 1997 р. N 51-У „Про запровадження нових форматів розрахункових документів“. У заяві на акредитив мають бути такі реквізити: найменування розрахункового документа, номер та дата складання, сума цифрами та прописом; найменування платника, його ідентифікаційний номер платника податків (ІПН) та номер рахунку, найменування банку платника, його банківський ідентифікаційний код (БІК) та номер його кореспондентського рахунку; найменування банку постачальника, його банківський ідентифікаційний код (БІК) та номер кореспондентського рахунку; найменування постачальника, його ідентифікаційний номер платника податків (ІПН), номер його рахунку; вид акредитива; умова оплати; найменування товарів (послуг), номер, дата договору; перелік документів, проти подання яких слід провадити оплату; додаткові умови; вид платежу; підпис постачальника. Умовою виконання акредитива може бути акцепт уповноваженого представника платника.

Обов'язок банку-емітента виставити акредитив виникає лише тоді, коли доручення платника дано їм шляхом заповнення формуляра заяви на акредитив, затвердженого ЦБР, що містить усі істотні умови акредитива (п.5.8 Положення про розрахунки).

4. Банк, який отримав заяву клієнта та зобов'язаний виставити акредитив, називається банком-емітентом. Коли одержувач коштів обслуговується тим самим банком, як і платник, банк-емітент виконує виставлений ним акредитив самостійно. Але якщо одержувач коштів обслуговується іншим банком, то акредитив має бути виставлений банком-емітентом у банку одержувача коштів, який і виконує його виконання (виконавчий банк). До банку-емітенту, який самостійно виконує виставлений ним акредитив, застосовуються норми, що регулюють діяльність виконуючого банку.

Відповідно до п.5.4 Положення про розрахунки покриті (депоновані) вважаються акредитиви, при відкритті яких банк-емітент перераховує власні кошти платника або наданий йому кредит у розпорядження виконуючого банку на окремий балансовий рахунок „Акредитиви“ на весь термін дії зобов'язань банку-емітента.

За наявності між банками прямих кореспондентських відносин непокритий (гарантований) акредитив може відкриватися у виконувальному банку шляхом надання йому права списувати всю суму акредитива з рахунку банку-емітента, що ведеться у нього.

Банк, який одержав від клієнта інкасове доручення, називається банком-емітентом. Банк, який пред'являє вимогу щодо платежу та (або) акцепту безпосередньо зобов'язаній особі, називається виконуючим.

У тих випадках, коли банк-емітент здійснює розрахунково-касове обслуговування як платника, так і одержувача коштів, він одночасно є виконуючим банком. Цю роль банк-емітент виконує й у випадках, коли відповідно до банківськими правилами одержувач коштів зобов'язаний направити розрахункові документи у цей банк, минаючи свій власний. Так, відповідно до п.285 Правил Держбанку N 2 інкасові доручення з додатком виконавчих документів, а також розпорядження на списання коштів з рахунків однорідних платників подаються стягувачем на інкасо безпосередньо в установі банку, де ведеться рахунок платника.

Платежі в порядку інкасо можуть здійснюватися як з акцептом, так і без акцепту платника – у випадках, передбачених законодавством.

Якщо розрахунки здійснюються з акцептом платника (акцептна форма) або йдеться лише про отримання акцепту від зобов'язаної особи, то на банк-емітент покладаються такі обов'язки:

а) забезпечити пред'явлення зобов'язаній особі вимоги здійснити платіж та (або) акцепт разом із відповідними документами;
б) забезпечити зарахування на рахунок одержувача відповідних коштів або вручити йому акцептовані документи, якщо платіж чи акцепт було здійснено платником.

Якщо розрахунки здійснюються без акцепту платника, а подані одержувачем документи повністю відповідають вимогам законодавства, то на банк-емітент покладається обов'язок забезпечити безперечне (безакцептне) списання коштів з рахунку платника – за наявності на ньому грошей та зарахувати отриману суму на рахунок одержувача платежу.

Оскільки банк-емітент, який виконує інкасове доручення, діє від імені свого клієнта і за його рахунок, цей банк є його представником.

Банк-емітент, який отримав доручення клієнта, вправі залучати до його виконання інший банк (виконуючий банк), направивши йому у своїй відповідні документи. Законодавство РФ про здійснення інкасових операцій допускає направлення розрахункових документів з банку до банку за відсутності між ними договірних відносин.

На відміну від банківського переказу, виконуючий банк може бути залучено до виконання інкасового доручення виходячи з ст.313 ДК (покладання виконання зобов'язання третю особу). Інкасування передбачає отримання від обов'язкової особи. У цьому випадку вимога здійснити платіж (або акцепт), звернена до зобов'язаної особи, має бути заявлена ​​не її кредитором, а третьою особою. Платіж третій особі може призвести до погашення зобов'язання лише у тому випадку, коли ця третя особа має від кредитора відповідні повноваження, тобто є її повіреною. В іншому випадку боржник ризикує здійснити платіж неналежній особі. Отже, виконуючий банк може лише представником кредитора - одержувача платежу. Таким чином, виконуючий банк залучається банком-емітентом до виконання інкасової операції на підставі перевірки. Відносини представництва між одержувачем коштів та банком платника (виконуючим банком) у цьому останньому випадку виникають безпосередньо із закону та факту отримання банком платника інкасового доручення.

Своєрідність інкасової операції проявляється у двоїстому правовому становищі банку платника. З одного боку, пред'являючи своєму клієнту документи з вимогою платежу (або акцепту) та спрямовуючи отримані суми (акцепт) банку одержувача коштів, банк платника діє як виконуючий банк, тобто як представник одержувача коштів. З іншого боку, роблячи списання грошей з рахунку свого клієнта на підставі акцептованих ним документів, банк платника діє як представник платника. Подвійне представництво у банківській справі – нормальне явище.

Зазначена особливість інкасової операції змінює момент виконання зобов'язання з платежів за поставлену продукцію (виконані роботи, надані послуги). З ст.316 ДК РФ місцем виконання грошового зобов'язання є місце перебування кредитора - юридичної особи на момент виникнення зобов'язання. Проте певне ДК РФ місце виконання грошового зобов'язання може бути змінено законом, звичаями ділового обороту або передбачатися іншим у зв'язку з сутністю зобов'язання. Механізм інкасової операції, зазначеної вище, передбачає зовсім інше (з суті розглядуваних відносин) місце виконання фінансового зобов'язання, ніж це визначено умовно диспозитивной нормою ст.316 ДК РФ. Платіж представнику кредитора погашає грошове зобов'язання (якби він був здійснений самому кредитору) саме у місці перебування представника (а не кредитора). Таким представником кредитора, який безпосередньо від боржника-платника отримує суму його боргу, є банк. Звідси випливає, що зобов'язання платника здійснити розрахунки з одержувачем коштів за поставлену продукцію (виконані роботи, надані послуги) припиняється у місці перебування виконуючого банку. Моментом виконання цього зобов'язання слід вважати момент списання суми боргу з розрахункового рахунки платника. Саме з цього моменту грошове зобов'язання платника щодо здійснення розрахунків вважається виконаним належним чином.

Порядок здійснення розрахунків за інкасо регулюється Положення про розрахунки, пп.25, 26, 279-292, 305 Правил Держбанку N 2, телеграмою ЦБР від 02.09.92 N 218-92, листом ЦБР від 30 червня 1994 р. N 9

Оскільки за розрахунках, гаразд інкасо грошове зобов'язання платника вважається виконаним у останній момент списання коштів із його рахунки, то надалі одержувач платежу набуває право вимагати не отриману їм суму від банків, що у інкасової операції.

Оскільки банк-емітент і виконуючий банк є представниками одержувача платежу, кожен із них може бути притягнутий довірителем до відповідальності за невиконання чи неналежне виконання доручення. При цьому слід виходити з того, що між цими банками в одержувача платежу існують договірні відносини, тому вони можуть бути притягнуті до договірної (а не позадоговірної) відповідальності. Цей висновок, очевидний стосовно банку одержувача (банку-емітенту), потребує пояснення стосовно банку платника (виконавчому банку). Між виконуючим банком та одержувачем платежу складаються договірні відносини щодо виконання конкретної інкасової операції. Тому відповідно до п.3 ст.874 ДК РФ виконуючий банк може бути притягнуто до відповідальності перед одержувачем коштів за неналежне виконання його доручення. Зокрема, вимога одержувача коштів до банків про виплату основної суми коштів, списаних з рахунку платника, є вимогою виконання зобов'язання в натурі.

Якщо розрахункова операція була виконана чи виконана неналежним чином з вини ЦБР, то одержувач коштів немає права пред'явити щодо нього пряме вимога через відсутність з-поміж них договірних відносин (ЦБР перестав бути представником одержувача коштів). І тут вимога про відшкодування збитків одержувач коштів має право пред'явити виконуючому банку. З ст.313 і 403 ДК РФ цей банк відповідає за дії ЦБР. Сплачені суми банк платника може стягнути порядку регресу з безпосереднього винуватця - ЦБР.

Банк, який отримав від банку-емітента інкасове доручення разом із необхідними документами, зобов'язаний зробити для його виконання такі дії.

При акцептній формі розрахунків:

а) провести формальну перевірку документів, що надійшли, з точки зору їх відповідності законодавству, банківським правилам та звичаям;
б) пред'явити документи, що надійшли, платнику для акцепту;
в) у разі акцепту платником надходження вимоги та наявності грошей на рахунку зробити списання коштів та забезпечити їх переведення до банку отримувача платежу для зарахування на його рахунок.

При безперечному (безакцептному) списанні коштів:

а) провести формальну перевірку документів, що надійшли, з точки зору їх відповідності законодавству, банківським правилам та звичаям;
б) за наявності грошей на рахунку платника списати необхідну суму та забезпечити її переказ до банку отримувача платежу для зарахування на його рахунок.

2. Форми платіжної вимоги (0401061), платіжної вимоги-доручення (0401064) та інкасового доручення (0401061) встановлено Вказівкою ЦБР від 3 грудня 1997 р. N 51-У „Про запровадження нових форматів розрахункових документів“.

У платіжній вимогі мають бути такі реквізити:

1. найменування розрахункового документа;
2. дата та номер розрахункового документа;
3. вид платежу;
4. умова оплати;
5. термін для акцепту;
6. найменування платника, його ідентифікаційний номер платника податків (ІПН); номер його розрахункового рахунку;
7. найменування та місцезнаходження банку платника, його банківський ідентифікаційний код (БІК); номер його кореспондентського рахунку;
8. найменування та місцезнаходження банку одержувача коштів; його банківський ідентифікаційний код (БІК); номер його кореспондентського рахунку;
9. найменування одержувача коштів, його ідентифікаційний номер платника податків (ІПН); номер його розрахункового рахунку;
10. сума прописом та цифрами;
11. строк платежу;
12. черговість платежу;
13. вид оплати;
14. найменування товару, виконаних робіт, наданих послуг;
15. підписи та печатку одержувача коштів;
16. поле для відміток банку одержувача та відміток про часткові платежі;
17. дата приміщення у картотеку.

У платіжній вимогі у полі „Умова оплати“ одержувач коштів зазначає „без акцепту“ або „з акцептом“. При безакцептному списання у полі „Умова оплати“ робиться посилання відповідний федеральний закон, надав одержувачу коштів декларація про безакцептне списання коштів. При використанні бланка платіжної вимоги як інкасове доручення (розпорядження) поля „Умова оплати“, „Термін для акцепту“ не заповнюються, у полі „Найменування товару, виконаних робіт, наданих послуг...“ вказуються найменування стягнення, посилання на законодавство, найменування , номер та дата документа, на підставі якого провадиться стягнення.

Форма платіжної вимоги-доручення схожа на форму платіжної вимоги з тією різницею, що в першому відсутній реквізит „Умова оплати“, але додатково введено поле для акцепту платника.

Платіжні вимоги, платіжні вимоги-доручення, інкасові доручення, виписані не так на встановлених типових формах, банками до виконання не принимаются.

При перевірці інкасового доручення та додатків до нього визначається правильність їх оформлення, наявність реквізитів, посилань на нормативні акти тощо. При цьому документи, що додаються до інкасового доручення, повинні відповідати йому за зовнішніми ознаками. Наприклад, у практиці були випадки, коли найменування стягувача в інкасовому дорученні не збігалося з найменуванням стягувача у доданому йому наказі арбітражного суду. Якщо банк виявить які-небудь недоліки у поданих йому документах, що перешкоджають виконанню доручення, він повинен негайно сповістити особу, від якої це доручення було безпосередньо отримано. Такою особою може бути банк-емітент, або сам одержувач коштів. Після цього виконуючий банк має право призупинити виконання доручення, не впадаючи у прострочення. Термін для усунення зазначених недоліків у ЦК не визначено. Ймовірно, може йтися про „розумний“ термін, необхідний, щоб отримати повідомлення виконуючого банку поштою (або з використанням інших видів зв'язку), а також скласти та надіслати відповідь. Якщо інкасове доручення надійшло у виконуючий банк від банку-емітента, адресатом його повідомлення буде одержувач коштів. І тут повідомлення має бути спочатку надіслано банку-емітенту, а термін відповіді - відповідно збільшено. При усуненні зазначених недоліків у розумний термін банк має право повернути документи без виконання.

Якщо розрахунки здійснюються за згодою (акцепту) платника, то виконуючий банк зобов'язаний пред'явити йому відповідний примірник розрахункового документа разом із документами, що додаються до нього, якщо такі є. Вони пред'являються платнику для акцепту у формі, у якій отримані, крім позначок і написів банку, необхідні оформлення інкасової операції. Якщо розрахунки здійснюються за допомогою платіжних вимог та платіжних вимог-доручень, то відповідно до листа ЦБР від 30 червня 1994 р. N 98 інший відповідний примірник цих розрахункових документів перешкодить картотеці до позабалансового рахунку N 9927 „Розрахункові документи, що очікують акцепту для оплати (Картотека N 1). Платіжні вимоги оплачуються у порядку попереднього негативного акцепту, а платіжні вимоги-доручення - у порядку попереднього позитивного акцепту. Термін акцепту - 3 робочих дні, за винятком дати надходження до банку розрахункових документів.

П.1 ст.15 Федерального закону від 14 липня 1997 р. „Про державне регулюванняагропромислового виробництва“ передбачає, що розрахунки між юридичними особами - покупцями та постачальниками сільськогосподарської продукції повинні здійснюватись по інкасо, якщо інший порядок не передбачений договором. При цьому встановлено спеціальний термін для акцепту: загальний термін - до 10 днів, а за товарами, що швидко псуються, - до 5 днів після надходження розрахункових документів до банку платника. У зв'язку з цим постало питання тлумачення зазначеної норми стосовно діяльності виконуючого банку, який обслуговує платежі за сільськогосподарську продукцію.

У листі від 26.09.97 р. N 03а-31-1/992, адресованому до Асоціації російських банків, ЦБР повідомив, що аналіз ст.15 вищеназваного Закону та застосовуваних у банківській практиці звичаїв ділового обороту дозволяє зробити висновок про можливість розрахунків споживачів сільськогосподарської продукції , сировини та продовольства з товаровиробниками на підставі виставлених останніми платіжних вимог, які є розрахунковим інструментом для списання коштів з рахунків платників у випадках, коли інкасова форма передбачена в договорах між постачальниками та покупцями та їх банками щодо раніше відвантажених (відпущених) матеріальних цінностей, виконаних робіт, наданим послугам та іншим претензіям, рахунки за якими не сплачені платниками, та оплачуваних покупцями у порядку попереднього акцепту.

При виборі термінів для акцепту обслуговуючому банку слід керуватися вказівками клієнта характер оплачуваної продукції. Беручи до уваги ту обставину, що вищеназваним Законом загальний строк попереднього акцепту збільшений порівняно з нормативним до 10 днів, а за товарами, що швидко псуються, - до 5 днів, при оформленні постачальником платіжної вимоги у правому верхньому кутку документа повинен бути проставлений відповідний напис „термін акцепту 10 днів“, чи „термін акцепту 5 днів“.

Платник має право відмовитися від акцепту платіжних вимог на підставах, передбачених у договорі, з обов'язковим посиланням на його пункт та зазначенням мотиву відмови. Відмова від акцепту складається за встановленою формою. При неотриманні у триденний строк (або інший термін, встановлений законодавством) відмови від акцепту платіжних вимог вони вважаються акцептованими та підлягають сплаті.

У платіжній вимогі полягають, по-перше, інкасове доручення банку отримати належні клієнту кошти і, по-друге, адресована до платника вимога про здійснення платежу за грошовим зобов'язанням, що раніше виник. Остання вимога не може бути розглянута як оферта, адресована платнику, оскільки його зобов'язання здійснити розрахунки раніше вже виникло на підставі відповідного договору. У зв'язку з цим п.2 ст.438 ЦК, який передбачає умови, у яких мовчання визнається акцептом, у разі неприменим.

Згода клієнта на списання коштів з належного йому рахунку є односторонньою угодою, що породжує обслуговуючого банку обов'язок списати кошти та направити їх одержувачу. Отже, для зміни або скасування цієї угоди достатньо волевиявлення особи, яка її вчинила. Тому до того часу, поки сума платіжного вимоги ще списано з коррахунку банку платника, платник має право скасувати свій акцепт.

При розрахунках платіжними вимогами-дорученнями згода платника оформляється підписами осіб, уповноважених розпоряджатися розрахунковим (поточним) рахунком, та відбитком печатки на відповідних примірниках.

За відсутності коштів на рахунку платника акцептовані ним розрахункові документи поміщаються до картотеки до позабалансового рахунку N 90902 „Розрахункові документи, не сплачені у строк“ (картотека N 2).

Для пред'явлення до платежу векселів, переданих банку інкасо, законодавством встановлено інші правила. Відповідно до частини III разд.2 Рекомендацій щодо використання векселів у господарському обороті, повідомлених листом ЦБР від 9 вересня 1991 р. N 14-3/30 „Про банківські операції з векселями“, для інкасування передається вексель, з підручником на ім'я банку . Прийнявши вексель на інкасо, банк зобов'язаний своєчасно переслати його за місцем платежу, про що сповістити платника повісткою.

Виконуючий банк пред'являє боргові документи платнику вчасно, встановлений ними виконання відповідного грошового зобов'язання. Тому необхідно, щоб вони надійшли у виконуючий банк заздалегідь. Інакше останній неспроможна відповідати за несвоєчасне пред'явлення боргових документів зобов'язаному особі.

Якщо документи підлягають оплаті після пред'явлення, виконуючий банк повинен подати їх до платежу негайно після отримання. Якщо ж документи підлягають сплаті в інший строк, він повинен подати їх до акцепту негайно, а до платежу - у день виконання відповідного грошового зобов'язання, зазначеного в самому документі.

Строк для пред'явлення до акцепту або платежу простого або переказного векселі обчислюється за правилами, встановленими ст.21-23, 34-37, 72-74 Положення про переказний та простий вексель, утв. постановою ЦВК та РНК СРСР від 7 серпня 1937 р. N 104/1341, та субсидіарно - ст.190-194 ЦК у частині, що не суперечить Положенню. При обчисленні терміну за іншими фінансовими зобов'язаннями слід керуватися ст.190-194 ДК.

Часткові платежі можуть бути прийняті у випадках, коли це встановлено банківськими правилами або за наявності спеціального дозволу в інкасовому дорученні.

Можливість часткових платежів при розрахунках платіжними вимогами, платіжними вимогами-дорученнями передбачена банківськими правилами (Вказівка ​​ЦБР від 3 грудня 1997 р. N 51-У „Про запровадження нових форматів розрахункових документів“).

Право зобов'язаної особи проводити часткові виплати за векселем передбачено ст.39 Положення про переказний і простий вексель.

Відповідно до п.4.9 Положення про розрахунки чек з грифом „Росія“ має бути сплачено лише у повній сумі.

Кошти, списані ним із рахунку платника (інкасовані суми), виконуючий банк повинен негайно перерахувати у розпорядження банку-емітента. Це означає, що виконуючий банк повинен або зарахувати ці кошти на коррахунок банку-емітента (за наявності прямих кореспондентських відносин), або дати доручення ЦБР про переведення платежу на коррахунок банку-емітента в РКЦ для зарахування на рахунок одержувача. І тут ЦБР залучається до виконання операції з переказу коштів виходячи з ст.313 ДК РФ.

Вимога ДК про „негайне“ вчинення виконуючим банком зазначених вище дій означає, що він має здійснити їх без зволікання у строки, що визначаються банківськими правилами та банківськими звичаями для розрахункових операцій.

Виконуючий банк вправі утримати з інкасованих їм сум належну йому винагороду, відшкодування витрат і витрат , якщо інший порядок зазначених виплат встановлено договором чи банківськими правилами. За наявності прямих кореспондентських відносин між банком-емітентом і виконуючим банком вони мають право по-іншому вирішити питання здійснення платежів. Наприклад, вони можуть списуватися виконуючим банком з кореспондентського рахунку банку-емітента, відкритого у банку, що виконує, у безакцептному порядку.

Чинне законодавство не містить механізму реалізації цієї норми. Зокрема, виникає проблема визначення розміру винагороди виконуючого банку. Її можна вирішити, керуючись п.3 ст.424 ЦК України.

П.1 ст. 876 ДК РФ зобов'язує виконуючий банк, якщо платіж та (або) акцепт їм не були отримані, повідомити банк-емітент із зазначенням конкретних причин.

При розрахунках платіжними вимогами та платіжними вимогами-дорученнями як сповіщення можна використовувати один із примірників цих розрахункових документів з відміткою виконуючого банку про факт та причини відмови від акцепту. Виконуючий банк має направити таке повідомлення:

а) при розрахунках платіжними вимогами – якщо у триденний строк отримає заяву платника про відмову від акцепту;

б) при розрахунках платіжними вимогами-дорученнями - якщо не отримає від платника у цей же строк платіжну вимогу-доручення, оформлену печаткою та підписами уповноважених осіб.

Відповідальність за необґрунтовану відмову несуть платники, а не їхні банки. Спорів по суті банки не розглядають. Виконуючий банк зобов'язаний лише перевірити, чи правильно оформлено заяву про відмову від акцепту платіжної вимоги, у т. ч. - наявність у ньому підстав для відмови та посилання на пункт договору між платником та одержувачем коштів, яким ця підстава встановлена.

Банк-емітент зобов'язаний негайно інформувати клієнта про неотримання платежу та (або) акцепту та про причини цього та запитати від нього вказівки щодо подальших дій.

При неотриманні таких вказівок у строк, встановлений банківськими правилами, а за його відсутності у розумний термін виконуючий банк має право повернути документи банку-емітенту.

Чинними банківськими правилами такий термін не встановлено, тому може йтися лише про розумний термін.

Подальші вказівки клієнта можуть стосуватися, наприклад, здійснення протесту переказного чи простого векселі у неплатежі чи неакцепті. Слід пам'ятати, що за загальним правилом банк, чинний виходячи з препоручительного (інкасового) індосаменту, ні зобов'язаний здійснювати протест векселі, якщо цей обов'язок прямо передбачена інкасовим дорученням. Тому, враховуючи, що законодавство встановлює досить стислі терміни для здійснення протесту векселі у неплатежі, такі вказівки слід надавати банку одночасно з передачею векселі на інкасо.

Насправді постало питання, як поєднується правило комент. статті із п.2 ст.6.

Справа в тому, що відповідно до п.2 комент. статті виконуючий банк вправі повернути розрахункові документи стягувачеві лише за неотриманні від нього відповіді розумний термін. Тим часом чинне Положення про розрахунки в Російській Федерації не містить механізму реалізації цього права. Тому на практиці комерційні банки або зовсім не спрямовують зазначене повідомлення, або спрямовують у довільній формі, що неекономічно. У будь-якому разі невиконані виконавчі документи містяться у картотеці N 2 і перебувають там невизначено довго.

З іншого боку, відповідно до п.2 ст.6 Закону про виконавче провадження на банки покладено обов'язок у триденний строк з дня отримання виконавчого документа від стягувача або судового пристава-виконавця виконати вимогу про стягнення коштів, що міститься в цьому документі, або зробити відмітку про повне або часткове невиконання зазначених вимог у зв'язку з відсутністю на рахунках боржника коштів, достатніх для задоволення вимог стягувача.

Хоча у Законі про виконавче провадження немає прямої вказівки на необхідність повернення виконавчого документа стягувачу після проставлення на ньому зазначеної позначки, але такий висновок логічно випливає з п.2 ст.6 Закону: немає сенсу ставити відмітку про відсутність коштів саме у триденний строк, якщо він не повинен повертатися стягувачеві.

Звісно ж, що за відсутності коштів на рахунку платника банк зобов'язаний помістити виконавчий документ у картотеку N 2 та негайно (очевидно, з урахуванням строків, встановлених ст.849 ЦК) направити відповідне повідомлення стягувачу. Через три дні після отримання цього виконавчого документа банк зобов'язаний зробити на ньому відмітку про відсутність коштів на рахунку та знову помістити його до картотеки N 2, чекаючи на відповідь від банку-емітента (стягувача). При неотриманні відповіді у розумний термін банк отримує право повернути виконавчий документ банку-емітенту (стягувачу).

Розрахунки чеками

До набрання чинності частиною другою ЦК розрахунки чеками регулювалися, переважно, Положенням про чеках, утв. постановою Верховної Ради РФ від 13 лютого 1992 р. відповідно до вступного закону (ч.4 ст.2) Положення про чеках втратило чинність. ДК РФ, докладно регулюючи розрахунки чеками, ставить завдання наблизити російське законодавство до положень Єдиного закону про чеки, прийнятого Женевської конвенцією 1931 року.

Норми ДК РФ, що встановлюють порядок та умови розрахунків чеками, можуть бути доповнені іншими законами та встановленими відповідно до них банківськими правилами.

У частині, не суперечить ДК РФ, діють Правила розрахунків чеками біля Російської Федерації, утв. листом ЦБР від 20 січня 1993 р. N 18-11/52.

Безумовний характер платежу за чеком означає незалежність цього зобов'язання від умов та дійсності угоди, на виконання якої видано чек. Недійсність угоди не є підставою для відмови зробити платіж за чеком.

Чекодержателем може бути будь-яка фізична чи юридична особа. Платником за чеком виступає лише банк, у якому чекодатель має рахунок і який видав йому чекову книжку.

Чек перестав бути платіжним засобом. Його видача значить здійснення платежу, лише вказує заміну попереднього відносини новим, що виникає між чекодавцем, чекодержателем та іншими зобов'язаними за чеком особами. Обов'язок боржника за зобов'язанням, на виконання якого було видано чек (наприклад, обов'язок покупця сплатити товар), припиняється лише після здійснення платежу за чеком.

Платник зобов'язаний перевірити справжність чека та правомочності чекодержателя шляхом звірки даних та підпису чекодавця, номера його рахунку з відповідними відомостями, зазначеними у чековій картці.

При оплаті чека, поданого в банк на інкасо, платник зобов'язаний перевірити правильність індосаментів (їх безперервність, відсутність індосаменту, вчиненого платником). Платник не повинен перевіряти справжність підпису індосантів.

Збитки, що виникли внаслідок оплати чека, що не відповідає встановленим вимогам, або містить відомості, що не відповідають даним чековою карткою, зазнає банк-платник. У всіх випадках, коли вина банку в оплаті чека, пред'явленого недобросовісним набувачем, не доведена, збитки зазнає чекодавець.

Норми цієї статті, за невеликим винятком (іменний чек не підлягає передачі, індосамент, вчинений платником, є недійсним, індосамент на платника у переказному чеку означає розписку в отриманні платежу), встановлюють правила передачі прав за чеком, що відповідають загальним положенням про ціни папері (ст.146 ЦК України).

Індосамент повинен бути написаний на звороті чека або на приєднаному до нього листку, містити підпис індосанта та дату здійснення індосаменту.

За допомогою індосаменту можуть передаватися ордерні чеки. Індосамент може бути іменним, якщо в ньому вказано особу, якій передається чек, та бланковим, якщо така особа не вказана. Передача чека за допомогою індосаменту може бути здійснена будь-якій особі. Число індосаментів не обмежується.

Положення про чеки, що раніше діяло, передбачало іменний індосамент, що містив застереження „не наказу“, що виключало подальшу передачу чека. ЦК такий індосамент не передбачає.

Відповідно до абз.3 п.3 ст.146 ДК РФ індосамент на чеку може бути поручительским. Так, іменний індосамент на ордерному чеку може містити слова „валюта до отримання“, „на інкасо“, „як довіреному“, що означає доручення отримати платіж за чеком, здійснити дії, необхідні для охорони та здійснення прав за чеком (наприклад, надати чек нотаріуса для здійснення протесту).

Індосамент може бути обумовлений будь-яким обставиною. Будь-яка умова, що його обмежує, не має юридичної сили. Індосант відповідає за оплату чека солідарно з чекодавцем, авалістами, іншими індосантами.

Цінні папери можуть регулюватися загальними нормами цивільного законодавства лише у випадках, прямо встановлених законом. З цих позицій видається більш правильним регулювання розрахунків чеками спеціальним законом.

ГК РФ інакше, ніж Положення про чеки, встановлює відповідальність чекового аваліста. Відповідальність аваліста визначається відповідальністю тієї особи, за яку надано гарантію. Гарантія платежу за чеком може бути дано за чекодавця чи індосанта. Аваліст звільняється від відповідальності лише у разі, якщо недотримання форми (наприклад, відсутність будь-якого з обов'язкових реквізитів) позбавляє документ сили чека. Недійсність зобов'язання, що з чека, з інших підстав (крім дефекту форми) виключає відповідальності аваліста.

Пред'явлення чека до платежу може здійснюватися через банк, з яким чекоутримувач уклав договір банківського рахунку. Банк чекодержателя інкасує чек, т. е. пред'являє його до оплати банку-платнику, а за необхідності - робить протест неоплаченого чека (ст.883 ДК РФ).

У тому випадку, коли платником є ​​банк, з яким банк чекодержателя не має кореспондентських відносин, чек для отримання платежу здається в розрахунково-касовий центр (РКЦ) ЦБ РФ. Списання коштів з рахунку чекодавця банк-платник здійснює на підставі реєстру чеків, що надійшли з РКЦ.

Філії одного й того ж банку проводять розрахунки за сплаченими чеками безпосередньо один з одним, минаючи РКЦ.

На відміну від векселя, відмова від оплати чека може бути засвідчена не тільки протестом нотаріуса, а й відповідною відміткою платника або банку, що інкасує.

Протест відбувається шляхом пред'явлення неоплаченого чека до нотаріальної контори за місцезнаходженням платника.

Порядок здійснення протесту чека, як і протесту векселі, регулюється Інструкцією про порядок здійснення нотаріальних дій державними нотаріальними конторами РРФСР, утв. наказом Мін'юсту РРФСР від 6 січня 1987 р. N 01/16-01.

Нотаріус повинен пред'явити чек платнику. У разі відмови від платежу нотаріус складає акт за встановленою формою про протест. Про нього робиться запис у реєстрі, а також відмітка про протест – на чеку.

При відмові від оплати за чеком чекотримач має право пред'явити позовні вимоги до кожного або до всіх зобов'язаних осіб (чекодавцю, індосантам та авалістам). Ці особи мають бути своєчасно сповіщені про відмову платника.

ДК РФ встановлює іншу відповідальність за неоплаченим чеком, ніж Єдиний закон про чеки. Незалежно від того, хто є чекодержателем, він має право отримати:

1. суму, зазначену у чеку;
2. суму витрат, пов'язаних із отриманням оплати за чеком;
3. відсотки у сумі чека, рівні ставці рефінансування, встановленої ЦБ РФ (ст.395 ДК РФ).

ДК РФ передбачає скорочений термін позовної давності для пред'явлення позову чекодержателем і регресного позову зобов'язаних за чеком осіб - шість місяців із дня виникнення вони права на позов.

Кредитний, інвестиційний та фінансовий консалтинг

Кредитний консалтинг- надання консультаційних послуг у сфері залучення кредитного та інвестиційного фінансування для юридичних та фізичних осіб.

Коло проблем, вирішуваних консалтингом, досить широке. А спеціалізація компаній, що надають консалтингові послуги, може бути різною: від вузької, яка обмежується будь-яким одним напрямом консалтингових послуг (наприклад, аудит), до найширшої, що охоплює повний спектр послуг у цій галузі. Відповідно до цього, кожен спеціаліст (або кожна фірма), що працює в даній галузі, вкладаєте поняття консалтингу власний зміст і надає йому власного відтінку, який визначається напрямом діяльності конкретної компанії.

Кредитний консалтинг, на думку Шевчука Дениса Олександровича - новий вид бізнесу, який на сьогоднішній день набуває активного поширення. Враховуючи все зростаючий інтерес наших клієнтів до залучених із поза коштів на розвиток бізнесу, виникла об'єктивна необхідність для розвитку такого виду послуг як консультування по кредитах.

Зростає та пропозиція банками різних кредитних програм. Кожна з них не тільки пропонує клієнту особливі умови, а й вимагає від нього надання певного набору документів і гарантій. Потенційному одержувачу кредиту стає все складніше орієнтуватися самостійно у цій сфері та все простіше загубитися у цьому потоці.

Спробуємо дати визначення консалтингу у найширшому значенні цього слова.

Консалтинг - це вид інтелектуальної діяльності, основне завдання якого полягає в аналізі, обґрунтуванні перспектив розвитку та використання науково-технічних та організаційно-економічних інновацій з урахуванням предметної галузі та проблем клієнта.

Консалтинг вирішує питання управлінської, економічної, фінансової, інвестиційної діяльності організацій, стратегічного планування, оптимізації загального функціонування компанії, ведення бізнесу, дослідження та прогнозування ринків збуту, руху цін тощо. у вирішенні тієї чи іншої проблеми.

Основна мета консалтингу полягає у покращенні якості керівництва, підвищенні ефективності діяльності компанії в цілому та збільшенні індивідуальної продуктивності праці кожного працівника.

У яких випадках клієнти звертаються за допомогою до консалтингової компанії?

Згідно з поширеною думкою, до послуг зовнішніх консультантів звертаються в основному й насамперед ті організації, які опинилися у критичному становищі. Однак допомога у критичних ситуаціях – аж ніяк не основна функція консалтингу. У яких випадках і хто звертається по допомогу до консалтингової компанії?

По-перше, у тих випадках, коли підприємство, що має статус надійного, намічає перебудову всієї системи, пов'язану або з розширенням, або зі зміною форми власності, або до корінної зміни спектра діяльності підприємства та переорієнтування її на більш перспективні та/або вигідні напрямки бізнесу .

По-друге, у випадках, коли підприємство, що має статус надійного, з метою затвердження своїх позицій на ринку та створення необхідного іміджу в очах потенційних партнерів, звертається до послуг консультанта (наприклад, аудитора), проводить ревізію своєї діяльності (наприклад, аудиторську перевірку) і потім робить її результати оприлюдненням.

По-третє, у тих випадках, коли підприємство перебуває в критичному становищі (або навіть на межі краху) і самотужки з цього положення вибратися не в змозі через відсутність досвіду та внутрішніх ресурсів для адекватної та своєчасної реакції на ситуацію. Послуги консультанта (консалтингової фірми) у разі мають характер криза - консалтинга.

Професійні консультаційні послуги у Росії надаються вже понад десять років. Незважаючи на такий тривалий термін, ясного розуміння того, для чого запрошувати консультантів і чи потрібно їх взагалі запрошувати, серед потенційних споживачів консультаційних послуг поки що не склалося. Причиною цього є неадекватне уявлення про те, що можуть і чого не можуть зробити консультанти, коли їх має сенс запрошувати і які необхідні умови успішної співпраці з консультантами.

Головне завдання консультантів – надавати допомогу клієнтам у вирішенні їхніх управлінських проблем.

Вирішити це завдання вони можуть кількома шляхами:

Знайти проблему та запропонувати шляхи вирішення. У ситуації, коли клієнт усвідомлює, що в нього є проблема, але не може визначити, в чому саме вона полягає, які її справжні причини, консультанти можуть проаналізувати ситуацію та виявити проблему та причини її виникнення, а також розробити та запропонувати клієнту шляхи її вирішення. . Це - так зване експертне консультування, коли консультанти самі виконують всю роботу з виявлення та вирішення проблеми.

Допомогти клієнту самому знайти проблему та визначити шляхи її вирішення. Бувають ситуації, коли клієнт готовий визначити проблему та вирішити її, але йому не вистачає деякої методологічної підтримки для успішного здійснення своїх намірів. Тоді консультанти можуть надати клієнту цю методологічну підтримку та пройти разом із ним весь шлях від виявлення проблеми до її вирішення.

Такий підхід називається процесним консультуванням, тобто консультуванням у процесі управлінської діяльності клієнта.

Навчити клієнта, як знаходити та вирішувати проблеми. Створення у клієнта системи практичних знань, механізму, що дозволяє йому відтепер і надалі знаходити та вирішувати свої проблеми є сутністю третього підходу, що називається навчальним консультуванням.

При цьому підході консультант не бере участі безпосередньо у процесі пошуку та вирішення проблем, а лише навчає клієнта та перевіряє правильність виконання „домашнього завдання“.

На практиці всі три підходи часто перетинаються та взаємодоповнюють один одного. Акценти зміщуються в залежності від того, що найбільше необхідно клієнту: щоб вирішення проблеми знайшли за нього, або щоб йому допомогли вирішити проблему, або щоб навчили, як її вирішувати.

Визначення ступеня цієї необхідності, як і необхідності залучення консультантів взагалі, залежить від низки факторов:

Час. Як правило, будь-яка проблема вносить свої обмеження. Залежно від цього, наскільки великий запас часу вирішення конкретної проблеми, робиться вибір на користь тієї чи іншої підходу. Зазвичай експертне консультування є найшвидшим шляхом вирішення проблеми, якщо запрошений консультант має напрацьовані методики вирішення подібних проблем.

Трудові ресурси. Кожна проблема потребує трудових ресурсів, що витрачаються на її вирішення. Коли масштаб проблеми досить великий, буває досить важко виділити людей, які займатимуться виключно її вирішенням, враховуючи, що всі штатні співробітники клієнта мають свої повсякденні обов'язки в рамках поточної діяльності. Разом з тим, наймати та тримати особливий штат фахівців на випадок виникнення кожної проблеми, як це іноді вважають за краще робити деякі компанії, економічно недоцільно.

Консультанти у разі є додатковим трудовим ресурсом, який доступний, що він необхідний, і видаляється, коли у ньому пройшла.

В рамках послуги Кредитний консалтинг пропонується супровід процедури отримання кредиту, а саме:

• загальне ознайомлення з ринком кредитування у Москві
• надання інформації та вибір найбільш оптимальної кредитної програми та банку
• допомога у збиранні та оформленні пакета документів для отримання кредиту
• погодження пакету документів з банком та подання заявки на отримання кредиту

Звернувшись за консультацією з кредитування, Ви не тільки заощадите безцінний час, витрачений на пошук відповідної програми, але й отримаєте найбільш достовірну інформацію про банк та умови отримання кредиту, яка часто значно відрізняється від реклами, що надається банком.

Кредитування бізнесу, незважаючи на не стабільний стан економіки, передбачає можливість ухвалення рішення деякими банками в короткі терміни (від 1 до 10-15 днів), до відкриття рахунку, облік управлінської (неофіційної) звітності, групи компаній. Кризи не перешкода якщо скористатися порадами фахівців.

Незважаючи на кризу російської економіки, більшість експертів із кредитування бізнесу сходиться на думці, що цей сектор банківської діяльності в Росії розвиватиметься.

Розглянемо можливості фінансування бізнесу, що детально існують на даний момент.

Усі види кредитів, у тому числі:

• овердрафт (беззаставний кредит під обороти по парі, до 50% від середньомісячних надходжень з цього приводу від сторонніх контрагентів, виключаючи платежі самим собі у межах групи підприємств);
• кредит на поповнення обігових коштів;
• кредит на розвиток бізнесу;
• кредит для придбання бізнесу;
• кредит на купівлю нерухомості (в т.ч. комерційну іпотеку);
• кредит на купівлю обладнання;
• кредит на покриття касових розривів;
• кредитна лінія;
• факторинг;
• лізинг;
• ломбардне кредитування бізнесу;
• інвестиції у підприємства РФ (у т. ч. вкладення в нові фірми (до року) у Москві).

Звернення до кредитних брокерів, які мають досвід штатної роботи в банках (бажано на керівних посадах у профільних підрозділах), дозволяє провести експрес-аналіз фінансової звітності та потенційної кредитоспроможності, збільшити максимальні ліміти (суми) кредитування, оптимізувати оподаткування, підвищити кредитну привабливість та прискорити розгляд заявок, отримати можливість пріоритетного пільгового розгляду заявок у банках.

• кредит;
• кредитна лінія.

Поправочні коефіцієнти (дисконт), які застосовуються в рамках програм кредитування бізнесу:

Об'єкти нерухомості (будівлі, споруди, окремі приміщення у будівлі, незавершена капітальна будова): не більше 0,8.

Обладнання: трохи більше 0,7.

Базові вимоги до власника бізнесу:

Вік – від 25 до 60 років включно (для чоловіків до 28 років врегульоване питання із призовними органами).

Відсутність негативної кредитної історії.

У представників бізнесу сьогодні достатній вибір серед банків, готових дати „гроші на зріст“ та підтримати різні бізнес-проекти. Підприємцям необхідно лише добре розбиратися в умовах та процентних ставках, щоб вибрати максимально вигідну для себе кредитну програму.

Підприємців часто цікавить питання, чи залежить можливість отримання кредиту від юридичної форми, за якою зареєстровано підприємство малого бізнесу. Наприклад, багато хто впевнений, що в банках існує упередження щодо „індивідуальних підприємців“, отримати кредит за цієї форми власності набагато складніше, ніж, скажімо, для товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ).

Однак ця установка далека від реальності: для банків, які серйозно займаються кредитуванням підприємств малого та середнього бізнесу, юридичний статус організації не впливає ні на кількість документів для отримання кредиту, ні на процентні ставки, ні на умови кредитування, тобто до всіх представників цього сектора економічної діяльності пред'являються рівні вимоги.

У деяких банках бувають обмеження за іншими параметрами, наприклад, за часткою іноземного капіталу, але форма власності компанії значення не має. Однак для юридичних осіб існує обмеження: частка держави або нерезидентів у статутному капіталі не повинна перевищувати 49%.

Документи, необхідні для отримання кредиту підприємствам малого та середнього бізнесу в основному відносяться як до юридичного статусу, так і до фінансової звітності. У банку, наприклад, вимагатимуть від вас: свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про постановку на облік у податковому органі, копії паспортів індивідуального підприємця та поручителів, копію декларації про доходи за дві останні звітні дати, копії сторінок книги обліку доходів та витрат за 6 місяців , довідки про наявність чи відсутність кредитів в обслуговуючих банках

Потрібно також надати витяг з обслуговуючих банків про обороти за рахунком (оборот за дебетом або оборот за кредитом) за попередні 12 місяців, а також інформацію про обороти помісячно. Додаткові документи, які банки часто просять надати, безпосередньо відносяться до діяльності компанії: копії договорів оренди приміщень, копії договорів з покупцями та постачальниками, копії документів, що підтверджують право власності на майно, що пропонується в заставу (договори, накладні, акти, платіжні документи, свідоцтва про власність) тощо.

Індивідуальний підхід до кожної юридичної особи можна пояснити величезною кількістю варіацій параметрів підприємств малого та середнього бізнесу у сучасній Росії. До уваги кредитних аналітиків надається все: від організаційно-правових документів самого підприємства до договорів оренди приміщення та рахунків оплати комунальних послуг. Якщо розбити документи по групам, то можна виділити установчі документи, фінансові документи, документи, що підтверджують право власності на майно, що надається як забезпечення, а також додаткові документи, що підтверджують ведення бізнесу. Строки кредитування підприємств у кожному банку різні.

Розгляд заявки в банках займає від трьох робочих днів до кількох тижнів за умови надання повного пакета документів, тому бажаючим отримати кредит підприємствам необхідно заздалегідь враховувати цей факт. Нерідко клієнти скаржаться, що банки довго розглядають їхні заявки, але з практики можу сказати, що зазвичай такі клієнти не дотримуються інструкції банку і не виконують усе, що від них просять у строк, тим самим затягують процес прийняття рішення про можливість кредитування.

Завдяки націленості більшості банків на «індивідуальний підхід» до кожного позичальника-представника малого чи середнього бізнесу, підприємці мають можливість варіювати відсоткову ставку. Про отримання кредиту для свого підприємства слід замислитися завчасно та йти на максимальну співпрацю з кредитними аналітиками з питань, що стосуються документів: у цьому випадку можна підібрати найвигідніші для підприємства умови кредитування.

Істотну економію часу, а часто й багатьох інших витрат дозволять отримати своєчасне звернення до кредитних брокерів, але якщо в штаті такої компанії всі співробітники раніше працювали в банках на керівних посадах. Різноманітність про «сертифікованих брокерів», прослухавших рекламні лекції у традиційних компаніях, серйозно дискредитує професію кредитного брокера. В ідеалі – чим у більшій кількості банків працював кредитний брокер, тим краще.

Концепція банківських операцій.

Банківські операції - це передбачений ФЗ, нормативними актами Банку Росії та відповідною банківською ліцензією, порядок прийому, обліку, зберігання, видачі та доставки за призначенням готівки та інших цінностей кредитною організацією. В основі цих операцій - угода.

Вчинення банківських операцій особами, які мають ліцензії на здійснення банківської діяльності, переслідується за законом і карається застосуванням заходів юридичної відповідальності аж до кримінальної.

Види банківських операцій.

Банківські операції та інші угоди кредитної організації визначено статтею 5. ФЗ "Про банки та банківську діяльність"

До банківських операцій належать:

• 1) залучення коштів фізичних та юридичних осіб у вклади (до запитання та на визначений строк);
• 2) розміщення зазначених у пункті 1 частини першої цієї статті залучених коштів від свого імені та за свій рахунок;
• 3) відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
• 4) здійснення розрахунків за дорученням фізичних та юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, за їх банківськими рахунками;
• 5) інкасація грошових коштів, векселів, платіжних та розрахункових документів та касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
• 6) купівля-продаж іноземної валюти у готівковій та безготівковій формах;
• 7) залучення у вклади та розміщення дорогоцінних металів;
• 8) видача банківських гарантій;
• 9) здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).

Відкриття кредитними організаціями банківських рахунків індивідуальних підприємців та юридичних осіб, за винятком органів державної влади, органів місцевого самоврядування, здійснюється на підставі свідоцтв про державну реєстрацію фізичних осіб як індивідуальних підприємців, свідоцтв про державну реєстрацію юридичних осіб, а також свідоцтв про постановку на облік податковий орган.

Кредитна організація крім перелічених у частині першої цієї статті банківських операцій вправі здійснювати такі угоди:

• 1) видачу поруки за третіх осіб, які передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
• 2) набуття права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
• 3) довірче управління грошима та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
• 4) здійснення операцій з дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;
• 5) надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень або сейфів для зберігання документів і цінностей;
• 6) лізингові операції;
• 7) надання консультаційних та інформаційних послуг.

Кредитна організація має право здійснювати інші угоди відповідно до законодавства Російської Федерації.

Усі банківські операції та інші угоди здійснюються у рублях, а за наявності відповідної ліцензії Банку Росії – й у іноземній валюті. Правила здійснення банківських операцій, зокрема правила їх матеріально-технічного забезпечення, встановлюються Банком Росії відповідно до федеральних законів.

Кредитної організації забороняється займатися виробничою, торговою та страховою діяльністю. Зазначені обмеження не поширюються на укладення договорів, що є похідними фінансовими інструментами і передбачають або обов'язок однієї сторони договору передати іншій стороні товар, або обов'язок однієї сторони на умовах, визначених під час укладання договору, у разі пред'явлення вимоги іншою стороною купити або продати товар, якщо зобов'язання постачання буде припинено без виконання в натурі.

дипломна робота

1.1. Поняття банківських операцій

Поняття банківських операцій, що є одним із основних у системі понять банківського права, в офіційних законодавчих документах не зафіксовано. Це є серйозною прогалиною, оскільки «відносини, що виникають з приводу таких операцій, становлять суть, серцевину банківської діяльності та визначальним чином впливають на предмет правового регулювання банківського законодавства…» Тосунян Г., Вікулін А., Екмалян А. Банківське право. Загальна частина. М., 1999, с.199.

З аналізу законодавства випливає, що банківські операції є угодами кредитних організацій. Про це говорить ст.5 Закону про банки та банківську діяльність, у назві якої вжито вираз «банківські операції та інші угоди кредитної організації». Але ця стаття підрозділяє всі угоди, які мають право здійснювати кредитні організації, втричі групи: банківські операції; угоди, які кредитна організація має право здійснювати крім банківських операцій; інші угоди, які кредитна організація має право здійснювати відповідно до законодавства РФ.

Відповідно до ст.153 ДК РФ, угоди - це дії, створені задля встановлення, зміна чи припинення цивільних правий і обов'язків. Банківські операції є угодами, які кредитні організації здійснюють відповідно до принципу виняткової правоздатності.

Аналіз даних положень дозволив Г. Тосуняну та його співавторам сформулювати таке визначення: «Банківські операції - це угоди, які систематично проводять кредитні організації та Банк Росії (його установи) відповідно до принципу виняткової правоздатності, об'єктом яких можуть виступати гроші, цінні папери, дорогоцінні метали. , природні дорогоцінні камені, на підставі:

для кредитних організацій Закону про банки та ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій;

для Банку Росії (його установи) - Закону про Банк Росії.

Правила здійснення цього виду угод є обов'язковими для кредитних організацій і встановлюються Банком Росії відповідно до федеральних законів. Тосунян Г. Вікулін А. Екмалян А. Банківське право. Загальна частина. М., 1999, с.206.

З цього визначення випливає, що суб'єктами банківських операцій є кредитні установи, що мають відповідну ліцензію, та Банк Росії.

Об'єктами банківських операцій можуть виступати гроші, цінні папери, дорогоцінні метали, природні дорогоцінні камені.

Відповідно до ст.5 Закону про банки та банківську діяльність, до банківських операцій належать:

1) залучення коштів фізичних та юридичних осіб у вклади (до запитання та на визначений строк);

2) розміщення зазначених у пункті 1 частини першої цієї статті залучених коштів від свого імені та за свій рахунок;

3) відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;

4) здійснення розрахунків за дорученням фізичних та юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, за їх банківськими рахунками;

5) інкасація грошових коштів, векселів, платіжних та розрахункових документів та касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;

6) купівля-продаж іноземної валюти у готівковій та безготівковій формах;

7) залучення у вклади та розміщення дорогоцінних металів;

8) видача банківських гарантій.

У статті також зазначено, що кредитна організація крім перелічених банківських операцій має право здійснювати такі угоди:

1) видачу поруки за третіх осіб, які передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;

2) набуття права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;

3) довірче управління грошима та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;

4) здійснення операцій з дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;

5) надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень або сейфів для зберігання документів і цінностей;

6) лізингові операції;

7) надання консультаційних та інформаційних послуг.

Таким чином, ці угоди за змістом закону не вважаються банківськими операціями. З іншого боку, аналіз цієї статті закону дозволив О.Олійник дійти невтішного висновку, що законодавець не розмежовує поняття правочин і операція і використовує їх як тотожні. Олійник О.М. Основи банківського права. М., 1999, с.22.

Правила здійснення банківських операцій, зокрема правила їх матеріально-технічного забезпечення, встановлюються

Банком Росії відповідно до федеральних законів.

Закон про Центральний Банк (Банк Росії) визначає список банківських операцій для Центробанку. Відповідно до ст.45, Центробанк має право здійснювати такі операції:

1) представляти кредити терміном трохи більше року під забезпечення цінними паперами та інші активами, якщо інше встановлено федеральним законом про федеральному бюджете;

2) купувати та продавати чеки, прості та переказні векселі, що мають, як правило, товарне походження, з термінами погашення не більше шести місяців;

3) купувати та продавати державні цінні папери на відкритому ринку;

4) купувати та продавати облігації, депозитарні сертифікати та інші цінні папери зі строками погашення не більше одного року;

5) купувати та продавати іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;

6) купувати, зберігати, продавати дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей;

7) проводити розрахункові, касові та депозитні операції, приймати на зберігання та в управління цінні папери та інші цінності;

8) видавати гарантії та поруки;

9) здійснювати операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками;

10) відкривати рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Російської Федерації та іноземних держав;

11) виставляти чеки та векселі у будь-якій валюті;

12) здійснювати інші банківські операції від імені, якщо це заборонено законом.

Відповідно до цим законом, Банк Росії має право здійснювати операції на комісійній основі, за винятком випадків, передбачених федеральними законами.

Таким чином, банківське законодавство Російської Федерації передбачає певний фіксований набір банківських операцій, які дозволено здійснювати комерційним банкам та Банку Росії.

Поняття банківських операцій нерозривно пов'язані з поняттям банківської діяльності.

Щодо банківської діяльності, то в сучасному вітчизняному законодавстві та офіційних джерелах її визначення відсутнє. Але в навчальній літературі неодноразово робилися спроби сформулювати дане визначення, що вкрай важливо не тільки в теоретичному, а й у практичному плані, тому що наявність такого “пробілу гальмує роботу щодо подальшого вдосконалення банківського законодавства... і ускладнює правозастосування відповідних положень... законодавчих актів. Тосунян Г.А. Вікулін А.Ю. Екмалян А.М. Банківське право Російської Федерації. Загальна частина. М., 1999, с.221.

На основі ґрунтовного аналізу в роботі колективу авторів дається таке визначення: “У російському законодавстві під банківською діяльністю розуміється підприємницька діяльність кредитних організацій, а також діяльність Банку Росії (його установ), спрямована на систематичне здійснення банківських операцій (або обумовлена ​​ними) на підставі: Банку Росії та її установ - Закону про банк Росії; для кредитних організацій - спеціального дозволу (ліцензії) Банку Росії, отриманого після державної реєстрації речових кредитної організації у порядку, передбаченому федеральним законодавством”. Тосунян Г.А. Вікулін А.Ю. Екмалян А.М. Банківське право Російської Федерації. Загальна частина. М., 1999, с.227. Як бачимо, це визначення містить вказівку на деякі специфічні риси, властиві сучасній банківській системі та банківському праву (наприклад, отримання ліцензії та наявність державної реєстрації).

Дещо інше визначення пропонує О.Олійник, яка розуміє під банківською діяльністю сукупність операцій, що постійно або систематично здійснюються з приводу грошей та інших фінансових інструментів, різних видів, об'єднаних спільною метою. Олійник О.М. Основи банківського права. Курс лекцій. М., 1999, с.27.

Д.А. Пашенців пропонує ще спрощене визначення банківської діяльності як підприємницької діяльності кредитних установ, спрямованої на систематичне здійснення банківських операцій. Пашенцев Д.А. Основні поняття банківського права: Навчально-методичний посібник. М., 2001, с.7.

При цьому необхідно враховувати, що сукупність банківських операцій перетворюється на діяльність за наявності певних ознак: системність здійснення операцій, сталість та тривалість їх здійснення, цілеспрямованість усіх операцій, разом узятих. Олійник О.М. Основи банківського права. Курс лекцій. М., 1999, с.28. Отже, разове здійснення однієї чи кількох банківських операцій ще вважатимуться банківською діяльністю.

Взаємозв'язок банківської діяльності та банківських операцій визначається таким поняттям, як функції банків.

Функції банків - це основні завдання, те, навіщо банки створено. Функції банків мають економічну природу і зводяться до таких основних моментів:

1) мобілізація тимчасово вільних коштів та розміщення їх від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення, терміновості та платності у формі кредитування держави, юридичних та фізичних осіб;

2) здійснення фінансових розрахунків та формування платіжної системи держави;

3) здійснення грошової емісії у банкнотній та депозитній формах;

4) здійснення функцій професійного учасника ринку цінних паперів шляхом випуску та розміщення фондових цінностей;

5) здійснення консультаційних послуг з фінансових та економічних питань шляхом збору, аналізу та розповсюдження відповідної інформації. Єрпилєва Н.Ю. Міжнародне банківське право: поняття, предмет, система.//Держава право, 2000, №2, с.77.

Реалізація цих функцій є метою банківської діяльності та здійснюється за допомогою певного набору банківських операцій, що встановлюється законодавством.

Завершуючи аналіз поняття та сутності банківських операцій, не можна не згадати про те, що банківські операції мають такі важливі якості:

Носять характер, тобто здійснюються постійно без тимчасового обмеження;

Учасники правовідносин (суб'єкти операцій) перебувають у нерівному юридичному становищі;

Значною мірою мають властивість довірливості, починаючи з вибору банку і закінчуючи трастовими угодами;

Здійснюються за стандартними правилами, у тому числі й у міжнародних масштабах;

З огляду на останнього потребують єдності правового регулювання як у рівні національного законодавства, і лише на рівні локальних актів банків. Олійник О.М. Основи банківського права. М., 1999, с.24.

Поняття банківських операцій слід відрізняти від поняття банківських послуг. Банківські послуги виконують супутні стосовно банківських операцій функції, роблять ці операції зручнішими для банків чи його клієнтів, створюють передумови досягнення бажаного результату з найменшими витратами. Банківські послуги визначаються як комплексна діяльність банку зі створення оптимальних умов залучення тимчасово вільних ресурсів і задоволення потреб клієнта під час проведення банківських операцій, спрямовану отримання прибутку. Іванов О.М. Платіжні послуги американських банків.// Гроші та кредит, 1997 №9, с.59.

Отже, банківські операції - це систематично проведені за спеціальними правилами угоди кредитних організацій, які мають специфічними рисами і створені задля функцію банків. Набір банківських операцій для комерційних банків та для Банку Росії передбачено відповідним законодавством.

Державне регулювання зовнішньоекономічної діяльності

Банківський внесок (він же депозит) являє собою певну кількість коштів, які поміщаються в банк на зберігання на певний термін, у свою чергу банк зобов'язується виплачувати відсотки. Втім, зараз знайти тяжко людину...

Цивільно-правове регулювання банківського кредитування

Наявність великої кількості банківських операцій, перерахованих у ст. 5 Закону про банки Відомості Верховної РФ. – 1996. – № 6. – Ст. 492., а також відмінностей між ними за юридичною природою.

Договір банківського вкладу

Договір банківського рахунку

Залежно від обсягу розрахункових операцій, які мають право здійснювати клієнт банку, рахунки можна поділити на: - розрахункові; - поточні; - спеціальні (бюджетні, валютні, позичкові, депозитні).

Договір контокоренту

Всупереч точному змісту терміна «Позика» у низці підзаконних нормативних актів РФ та вітчизняної юридичної літератури цей термін широко використовується як синонім позики, кредиту. Що, на мою думку...

Особливості кредитного договору

Найбільш конкретно базові послуги кредитування, надані комерційними банками своїм клієнтам (як юридичним, і фізичним особам), можна як наступної класифікації. 1. Джерело залучення ресурсів: 1.1. Кредити...

Поняття та зміст валютних операцій

Для з'ясування поняття "валютні операції" необхідно визначитися, що є валютними цінностями. Валютними цінностями відповідно до ФЗ «Про валютне регулювання та валютний контроль» Федеральний закон від 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. від 06.12...

Правова основа діяльності ЦБ РФ

У першому розділі курсової роботирозглянемо банківські відносини, врегульовані нормами права, які їх учасники, - це банківські правовідносини. Вони мають особливості. Важливими, з яких вважатимуться такі: 1...

Правове регулюваннябанківських операцій у РФ

Правові основи здійснення валютних операцій

В результаті вивчення матеріалів третьої частини підручника студент має:

знати

• регулювання банківських операцій, угод із участю кредитної організації;
• відмінність банківських операцій від угод за участю кредитних організацій;
• поняття та основні характеристики кожної банківської операції та видів угод за участю кредитної організації;
• ризики можливої ​​втрати коштів під час використання тієї чи іншої банківського продукту;
• специфіку правового регулювання банківського рахунку, віддаленого доступу до банківського рахунку;
• відмінність банківського рахунку з інших рахунків;
• практику взаємовідносин між банками та громадянами з питань про кредити, передачі прав вимоги щодо кредитів у колектори;
• поняття соціальної відповідальності банків, зокрема у питаннях кредиту;

вміти

• використовувати отримані знання практично;
• правильно вибирати кредитну організацію та юридично грамотно укладати з нею конкретний договір вкладу, кредиту, банківського рахунку, банківської картки та інші договори, що враховують усі можливі ризики втрати коштів;
• вибирати надійні та прибуткові банківські продукти для збереження та примноження грошей;
• розумітися на правоздатності кредитних організацій та їх правовому статусі;

володіти навичками

Необхідними для практичного використання таких категорій, як закономірності правового регулювання курсів рубля стосовно іноземних валют, грошово-кредитна політика Банку Росії.

БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ ТА УГОДИ КРЕДИТНОЇ ОРГАНІЗАЦІЇ

Поняття банківських операцій

На наш погляд, банківську операцію не слід змішувати з угодою, яку укладає кредитна організація зі своїм клієнтом. Угода здійснюється за взаємною угодою сторін, і жодна сторона не має права нав'язувати свою волю іншій стороні. На відміну від цього, банківська операція має імперативний характер,оскільки вона регулюється Законом про банки та прийнятими відповідно до нього нормативними актами Банку Росії.

Банк Росії встановлює правила проведення банківських операцій, але не встановлює правила для угод.

Відповідно до п. 7 ст. 3 ДК РФ: "Міністерства та інші федеральні органи виконавчої влади можуть видавати акти, що містять норми громадянського права, у випадках і в межах, передбачених цим Кодексом, іншими законами та іншими правовими актами ". Але як уже говорилося раніше (див. гл. 8 підручника) ці положення ДК РФ до Банку Росії не застосовні, оскільки за правовим статусом він не є ні міністерством, ні органом виконавчої влади, тому нормативні акти Банку Росії не можуть регулювати угоди, однак за допомогою нормативних актів Банку Росії можуть регулюватися банківські операції.

У в. 1 ст. 57 Закону про Банк Росії визначено, що Банк Росії встановлює обов'язкові для кредитних організацій правила проведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання та подання бухгалтерської та статистичної звітності.

Гроші використовуються у готівкових та безготівкових розрахунках та платежах як міра вартості товарів та послуг, і тому вони не мають індивідуально певних ознак. Перехід грошей від одного власника до іншого пов'язаний із значним ризиком втрати доказів, що підтверджують власність за власний кошт. Збереження грошей -головна обставина, що обумовлює необхідність банківських операцій як технологій роботи з грошима.

Встановлюється певний суворо регламентований та не допускає жодних відхилень порядок відкриття та ведення банківських рахунків, порядок їх закриття, правила розрахунків, касових операцій, порядок залучення пасивів та розміщення активів, порядок створення резервів під проведення банківських операцій, ведення відповідних журналів, звітності та іншої документації. Наприклад, Банк Росії видав нормативний акт про порядок здійснення касових операцій у кредитній організації (Положення Банку Росії № 318-П), в якому докладно регламентуються вимоги з різних питань, що належать до збереження грошей. Так, докладно регламентується порядок оприбуткування грошей, вимоги, що пред'являються до технічного зміцнення операційної каси, сховища цінностей та низка інших питань.

Важливо, що ці правила проведення банківських операцій передбачають певні форми заповнення грошових документів (платіжних доручень, прибуткових та видаткових ордерів тощо). Найменше відхилення від встановлених правил і форм заповнення та оформлення грошових документів є підставою для відмови у проведенні банківської операції. Саме тому правила банківських операцій – імперативні і єдині всім кредитних організацій Росії. Вони не можуть змінюватися з волі кредитної організації та її клієнта та розглядатися як частина договору. Цивільне право – диспозитивне. А банківське – імперативно. Тому в договорі можна передбачити вид банківської операції як вид послуги, яку кредитна організація виконає для клієнта, і не більше. Але самі правила проведення банківської операції не можна змінювати. Наприклад, банк за договором банківського рахунку за розпорядженням клієнта переказує гроші клієнта на рахунок в іншому банку. Якщо клієнт хоче, щоб банк переказав гроші в інший банк безпосередньо з позичкового рахунку клієнта, оформивши цю операцію меморіальним ордером, то така операція не передбачена правилами Банку Росії. З позичкового рахунку, минаючи поточний чи розрахунковий рахунок, гроші не перераховують. Не допускається банківськими правилами.

Банківська операція- Це система дій, передбачених банківським законодавством і нормативними актами Банку Росії, яку зобов'язана вчинити кредитна організація, щоб вона могла виконати свої зобов'язання перед клієнтом, що гарантує надійність конкретної банківської послуги. Необхідність банківських операцій зумовлена ​​специфікою грошово-кредитного обігу, яка, своєю чергою, обумовлена ​​функціями грошей.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ

Проведення банківських операцій Банком Росії

Проведення Центральним банком РФ депозитних операцій із банками-резидентами у валюті РФ регулюється Положенням, затвердженим Наказом Банку Росії від 30.01.96 N 02–22 (у редакції Вказівки за Центральний банк РФ від 24.12.97 N 99-У).

Мета операцій – регулювання ліквідності банківської системи шляхом залучення в депозити тимчасово вільних коштів банків. Дата та порядок проведення депозитних операцій визначаються Радою директорів Банку Росії.

Депозитні операції здійснюються Банком Росії у вигляді:

- Депозитних аукціонів;

- Прийняття в депозит коштів банків за фіксованою процентною ставкою;

– прийому коштів від банку до депозиту на основі окремої угоди, яка визначає умови депозиту.

Учасниками депозитних операцій є Центральний банк Росії, з одного боку, та банки-резиденти – з іншого боку.

Місце проведення депозитних операцій - Центральний банк РФ (м. Москва).

Банк Росії після ухвалення рішення про проведення кожної конкретної депозитної операції встановлює дату її проведення та повідомляє у засобах масової інформації:

– вид депозитної операції, що проводиться (відсотковий аукціон або прийом коштів банків у депозит за фіксованою процентною ставкою);

- Термін депозиту;

- Мінімальну суму одиничної заявки;

– максимальну початкову відсоткову ставку за депозитом (під час проведення аукціону) чи фіксовану відсоткову ставку (при прийомі коштів банків депозит за фіксованою відсотковою ставкою).

Банк Росії на наступний робочий день після дня проведення депозитних операцій повідомляє про проведені операції. У повідомленні вказуються кількість учасників, середньозважена відсоткова ставка за депозитами, розміщеними у Банку Росії. Вся інформація про участь конкретного банку депозитних операціях Банку Росії є банківською таємницею.

Відсотки за депозитами, розміщеними в Банку Росії, нараховуються з дня, наступного за днем ​​проведення депозитної операції (з наступного дня після зарахування коштів банків депозит Банку Росії), по день, що передує дню повернення депозиту. Відсотки за депозитами виплачуються під час повернення депозиту банку у встановленому порядку.

При достроковому вилученні депозиту, розміщеного в Банку Росії, відсотки сплачуються за зниженою відсотковою ставкою, що становить 0,1 від ставки за цією депозитною операцією, встановленій у заявці.

Строк (день) перерахування та повернення депозиту встановлюється договором (заявкою). Банк Росії гарантує своєчасність та повноту повернення депозиту та належних відсотків. При цьому виконанням зобов'язання щодо повернення депозиту та належних відсотків для Банку Росії є списання коштів з депозитного рахунку банку-заявника, відкритого у підрозділі розрахункової мережі Банку Росії. Поступка або продаж банком права на депозит, розміщений ним у Банку Росії, не дозволяється.

Депозитні аукціони проводяться як процентний конкурс заявок банків на термінові депозити, що відкриваються в Банку Росії, з призначенням максимальної початкової процентної ставки, що лімітує обсяг коштів, що залучаються від банків, в депозит.

Заявки, прийняті до аукціону, ранжуються за величиною заявленої процентної ставки, починаючи з мінімальної.

Порядок проведення інших банківських операцій

Платежі біля РФ здійснюються готівкою й у безготівковій формі (п.1 ст.140 ДК РФ).

Порядок розрахунків за участю громадян залежить від того, пов'язані ці платежі з їхньою підприємницькою діяльністю чи ні.

Розрахунки не у зв'язку з підприємницькою діяльністю громадян дозволяються як готівкою, так і безготівково. Розрахунки за участю громадян, пов'язані із провадженням ними підприємницької діяльності, як правило, повинні проводитися в безготівковому порядку. Проте на даний час не передбачено жодних обмежень чи заборон на розрахунки за участю громадян-підприємців готівкою.

Відповідно до ст.4 Закону «Про банки та банківську діяльність» та рішенням Ради директорів ЦБР від 12 вересня 1997 р. встановлено граничні розміри розрахунків готівкою по одному платежу: між юридичними особами – 3 млн. руб.; для підприємств споживчої кооперації за товари, що купуються у юридичних осіб або сільськогосподарські продукти, а також сировину – 5 млн. руб.; для підприємств та організацій торгівлі Головного управління виконання покарань під час закупівлі товарів у юридичних осіб – 5 млн. руб. (Лист ЦБР від 29 вересня 1997 р. N 525 «Про встановлення граничного розміру розрахунків готівкою Російській Федерації між юридичними лицами»).

Безготівкові розрахунки, зазвичай, проводяться через банки, у яких юридичні та фізичні особи мають рахунки. Однак такі розрахунки можливі і через банки, в яких не відкрито рахунки фізичних чи юридичних осіб, які здійснюють платежі, або на користь яких здійснено платіж. Найчастіше це має місце під час виставлення рахунків на інкасо, як у банку платника відсутня рахунок одержувача відповідних коштів.

Розрахунки платіжними дорученнями

У ст. 863 Цивільного кодексу Російської Федерації визначено, що з розрахунках платіжними дорученнями (банківський переказ) банк, який прийняв доручення, зобов'язується від імені, але з допомогою клієнта-платника здійснити платіж третій особі – одержувачу коштів. Тобто банк зобов'язаний не тільки списати необхідну суму з рахунку платника, але й забезпечити її переказ на рахунок одержувача, відкритий у тому чи іншому банку (постанова Президії ВАС РФ від 08.10.96 N 3061/96).

Банківський переказ є серією пов'язаних між собою угод, що здійснюються при видачі платіжного доручення та прийнятті його до виконання; виконанні платіжного доручення та здійснення платежу. Такі угоди є абстрактними, незалежними від угоди, що є основою здійснення платежу. Ця остання може бути договором купівлі-продажу, постачання, підряду тощо. З неї випливає обов'язок платника перед одержувачем коштів зробити оплату поставленого товару, виконаних робіт, наданих послуг. Недійсність цієї угоди або невиконання контрагентом зустрічного обов'язку не тягне за собою недійсність розрахункової операції.

Строк для здійснення банківського переказу від початку (тобто від моменту списання коштів із рахунку платника) до кінця (тобто до моменту зарахування коштів) може встановлюватися законом, іншими нормативними актами відповідно до нього.

Відповідно до ст.80 Закону про ЦБР Банк Росії встановлює терміни безготівкових розрахунків. Загальний термін не повинен перевищувати двох операційних днів у межах суб'єкта РФ, п'яти операційних днів у межах РФ.

Переказувати кошти може як клієнт цього банку, а й особа, яка має у ньому рахунки. Інший порядок може випливати із закону, встановлених відповідно до нього банківських правил або випливати із суті розрахункових відносин. Один такий виняток міститься в ст.861 ДК РФ, відповідно до якої розрахунки між юридичними особами повинні, як правило, здійснюватися в безготівковому порядку.

Крім ДК РФ, основними нормативними актами, регулюючими розрахунки платіжними дорученнями біля РФ, є: Положення про розрахунки (розділ 3), Положення про організацію міжбанківських розрахунків біля Російської Федерації, повідомлене листом ЦБР від 9 липня 1992 р. N 14, Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П "Про проведення безготівкових розрахунків кредитними організаціями в Російській Федерації" (Вісник Банку Росії, 1997, N 81) (далі - Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П), Вказівка ​​ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У «Про особливості проведення кредитними організаціями (філіями), іншими клієнтами Банку Росії платежів через розрахункову мережу Банку Росії під час передачі з каналів зв'язку» (Вісник Банку Росії, 1997, N 91–92) ( далі – Вказівка ​​ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У), Положення ЦБР від 20 лютого 1998 р. N 18-П «Про багаторейсову обробку платежів у московському регіоні» у ред. Вказівки ЦБР від 24 березня 2998 р. N 191-У «Про внесення змін та доповнень до Положення Банку Росії „Про багаторейсову обробку платежів у московському регіоні“ від 20.02.98 N 18-П» (Вісник Банку Росії, 1998, N 11, с.33) (далі – Положення ЦБР від 20 лютого 1998 р. N 18-П), Тимчасове становище ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П «Про правила обміну електронними документами між Банком Росії, кредитними організаціями (філіями) та іншими клієнтами Банку Росії під час здійснення розрахунків через розрахункову мережу Банку Росії» (Вісник Банку Росії, 1998, N 20. с.41) (далі – Положення ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П), листи та телеграми ЦБР.

Правове регулювання банківського переказу може здійснюватись також банківськими звичаями ділового обороту.

Пред'явлення до банку платіжного доручення – дія, що здійснюється клієнтом виходячи з договору банківського рахунки. Його слід розглядати як оферту. Дії банку платника, створені задля виконання платіжного доручення, є акцептом.

За наявності рахунки банку він має право не виконати платіжне доручення клієнта тільки у тому випадку, коли воно суперечить законодавству.

Форму платіжного доручення встановлено листом ЦБР від 14 жовтня 1997 р. N 529 «Про зміну формату платіжного доручення та порядок його заповнення» (далі – лист ЦБР від 14 жовтня 1997 р. N 529). Відповідно до п.2.2 Положення про розрахунки та п.3.3.2 Інструкції Держбанку N 28 розрахункові документи мають бути підписані керівником (перший підпис) та головним бухгалтером (другий підпис) – особами, уповноваженими розпоряджатися рахунком, та скріплені печаткою. В окремих випадках допускається подання розрахункових документів з одним першим підписом та (або) без друку.

Вимоги до змісту розрахункових документів встановлено п.2.1 Положення про розрахунки, листом ЦБР від 1 березня 1996 р. N 243 та листом ЦБР від 14 жовтня 1997 р. N 529. Відповідно до зазначених нормативних актів платіжні доручення повинні містити:

а) найменування розрахункового документа;

б) номер розрахункового документа, число, місяць, рік його виписки;

в) ідентифікаційний номер платника податків (ІПН), найменування та номер рахунку платника у кредитній організації (філії) або підрозділі розрахункової мережі Банку Росії;

г) ідентифікаційний номер платника податків (ІПН), найменування та номер рахунку одержувача коштів у кредитній організації (філії) або підрозділі розрахункової мережі Банку Росії;

д) найменування, місцезнаходження, банківський ідентифікаційний код (БІК) та номер рахунку для проведення розрахункових операцій банку платника;

е) найменування, місцезнаходження, банківський ідентифікаційний код (БІК) та номер рахунку для проведення розрахункових операцій банку отримувача коштів;

ж) вид платежу;

з) термін платежу;

і) черговість платежу;

к) призначення платежу.

Відповідно до п.2.5 Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П при здійсненні кредитною організацією, філією переказу коштів з кореспондентського рахунку «ЛОРО» та за рахунками міжфіліальних розрахунків зведене платіжне доручення банку-відправника платежу крім загальновстановлених реквізитів повинно містити так платежу (ДПП), що вказується у реквізиті «Резервне поле». ДПП встановлюється банком-відправником платежу з урахуванням терміну проходження документів (документопробігу) до банку – одержувача платежу (доручення, реєстри майбутніх платежів). При перерахуванні грошей через розрахункову мережу Банку Росії ДПП не встановлюється.

Крім того, умовою прийняття до виконання платіжного доручення є складання його на бланку встановленої форми (0401061) (Вказівка ​​ЦБР від 3 грудня 1997 N 51-У «Про запровадження нових форматів розрахункових документів»).

Особливості безготівкових розрахунків в електронній формі, у т. ч. у формі банківського переказу, встановлені: Вказівкою ЦБР від 24 грудня 1997 N 95-У, Положенням ЦБР від 20 лютого 1998 N 18-П; Тимчасовим становищем ЦБР від 10 лютого 1998 р. N 17-П «Про порядок прийому до виконання доручень власників рахунків, підписаних аналогами власноручного підпису, під час проведення безготівкових розрахунків кредитними організаціями» (далі – Положення ЦБР від 10 лютого 1998 р. N 17-П ); Положенням ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П.

Перерахування коштів від однієї кредитної організації інший з використанням електронних каналів зв'язку Банку Росії може здійснюватися практично за будь-якої форми розрахунку, хоча найбільш поширеною з них, як і раніше, є банківський переказ.

Відповідно до Вказівки ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У таке перерахування коштів має здійснюватися у два етапи та оформлятися двома розрахунковими документами. На першому етапі учасники розрахунків передають каналами зв'язку в обслуговуючі підрозділи Банку Росії реєстри спрямованих платежів.

Під реєстром спрямованих платежів розуміється електронний файл, який формується учасником розрахунків – ініціатором платежу, що містить порядковий номер реєстру, дату його створення та наступні обов'язкові реквізити кожного платежу, включеного до Реєстру:

- Номер розрахункового документа;

– дата розрахункового документа;

- БІК учасника розрахунків (кредитної організації, філії кредитної організації) - платника;

– номер кореспондентського рахунку учасника розрахунків (кредитної організації, філії кредитної організації) – платника;

– номер особового рахунку платника;

- сума платежу;

– БІК учасника розрахунків (кредитної організації, філії кредитної організації) – одержувача;

– номер кореспондентського рахунку учасника розрахунків (кредитної організації, філії кредитної організації) – одержувача;

– номер особового рахунку отримувача;

- Шифр ​​документа (вид операції);

- Код групи черговості платежу.

Поряд із обов'язковими реквізитами залежно від прийнятої технології обробки обліково-операційної інформації реєстр може містити додаткові реквізити.

Реєстр спрямованих платежів, передбачений Вказівкою ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У, слід як електронний платіжний документ скороченого формату.

Реєстр спрямованих платежів підписується електронно-цифровим підписом учасника розрахунків і надсилається каналами зв'язку для обробки в обслуговуючий підрозділ Банку Росії.

На підставі реєстру спрямованих платежів ЦБР здійснює відповідні проведення за кореспондентськими рахунками кредитних організацій. Наступного дня після їх здійснення учасник розрахунків, з рахунку якого було списано грошові суми на підставі реєстру спрямованих платежів, зобов'язаний подати до ЦБР одне зведене платіжне доручення на паперовому носії на загальну суму платежів на адресу одержувачів коштів, списаних із кореспондентського (особового) рахунку учасника розрахунків виходячи з реєстрів спрямованих платежів. Зведене платіжне доручення складається з бланку, формат якого визначено листом ЦБР від 14 жовтня 1997 р. N 529.

Особливості електронних розрахунків у московському регіоні встановлено Положення ЦБР від 20.02.98 N 18-П. Відповідно до зазначеного нормативного акта платежі можуть здійснюватися за допомогою двох видів розрахункових документів в електронній формі: повноформатних електронних платіжних документів (ЕПД) та електронних документів, які містять частину реквізитів платіжних документів на паперовому носії (електронні платіжні документи скороченого формату – ЕРСФ).

Відповідно до пп.2.7, 2.8 Положення ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П електронний платіжний документ скороченого формату використовується лише для міжбанківських розрахунків. Тому на банк, який обслуговує клієнта – ініціатора платежу, покладається обов'язок направити до банку, який обслуговує його контрагента, той самий розрахунковий документ, але на паперовому носії. Повноформатний електронний розрахунковий документ можна використовувати як міжбанківських розрахунків, так здійснення операцій за рахунками клієнтури. Тому в цьому випадку банки не обмінюються документами на паперових носіях.

Відповідно до п.6 Положення ЦБР від 20 лютого 1998 р. N 18-П електронний розрахунковий документ скороченого формату (ЕДСФ) повинен містити такі реквізити:

а) номер платіжного документа;

б) дата платіжного документа;

в) номер особового рахунку платника;

д) ІПН платника;

е) БІК кредитної організації платника;

ж) номер кореспондентського рахунку кредитної організації платника;

з) код групи черговості платежу;

і) сума платежу;

к) номер особового рахунку одержувача платежу;

м) ІПН одержувача;

н) БІК кредитної організації одержувача платежу;

о) номер кореспондентського рахунку кредитної організації-одержувача;

р) термін платежу;

с) вид платежу;

т) дата прийому платіжного документа клієнта.

ЕПД містить усі обов'язкові реквізити ЕРСФ, а також наступні реквізити:

- Найменування платника;

- Назва отримувача;

- призначення платежу.

Електронний розрахунковий документ підписується аналогом власноручного підпису його автора (ст.160 ЦК України). Цей аналог може використовуватися у електронних, а й у «паперових» розрахунках, наприклад, як факсимільного відтворення підпису (п.1.4 Положення ЦБР від 10 лютого 1998 р. N 17-П). Електронний цифровий підпис (ЕЦП) є різновидом АСП, який застосовується для оформлення розрахункових документів на електронних носіях.

Якщо зміст поданого до банку платіжного доручення не відповідає вимогам, зазначеним у п.1 ст.864, банк має право його уточнити, направивши платнику відповідний запит. Такий запит має бути зроблено негайно. При неотриманні відповіді у строк, встановлений законом, банківськими правилами чи договором (а за його відсутності – у розумний термін), банк має право повернути платіжне доручення без виконання. Нормативних термінів для відповіді на запит банку немає, і вони можуть бути встановлені у договорі банківського рахунку.

Зазначене у п.2 правило не відноситься до неправильно оформлених платіжних доручень (наприклад, відсутній перший підпис), які банк має право відразу повернути без виконання.

Порядок розрахунків платіжними дорученнями регулюється законом, а також виданими відповідно до нього банківськими правилами та звичаями ділового обороту, що застосовуються в банківській практиці.

Так, відповідно до п.2.3 Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П у день прийняття від клієнта платіжного доручення у кредитної організації виникає перед ним зобов'язання перерахувати кошти за призначенням з кореспондентського рахунку (субрахунку), інших рахунків, відкритих для проведення розрахункових операцій, за дотримання клієнтом наступних умов:

1) правильної вказівки реквізитів платника, одержувача коштів, обов'язкових для операцій із перерахування коштів;

2) наявності з його рахунку коштів у сумі, достатньої виконання прийнятого розрахункового документа. Необхідність надання банку платника (або іншому банку, що виконує доручення про переказ коштів) відповідного грошового відшкодування підтверджена арбітражною практикою (постанова Президії ВАС РФ від 06.08.96 р. N 666/96).

За відсутності грошей на рахунку платника платіжне доручення в залежності від ситуації: а) повертається платнику; б) міститься в картотеку N 2 у випадках, прямо зазначених у нормативних актах (див., наприклад, п.1.8 листа ЦБР від 30 червня 1994 N 98 «Про виконання Указу Президента Російської Федерації від 23 травня 1994 N 1005 „ Про додаткові заходи щодо нормалізації розрахунків та зміцнення платіжної дисципліни в народному господарстві“ (далі – лист ЦБР від 30 червня 1994 р. N 98); лист ЦБР від 5 липня 1996 р. N 298; в) оплачується за рахунок овердрафту, якщо можливість надання такого кредиту передбачено договором.

Особливістю порядку здійснення розрахункових операцій за коррахунками „ЛОРО“ є правило про виконання платіжних доручень кореспондента лише за наявності коштів на рахунку. У картотеку до кореспондентського рахунку „ЛОРО“ може бути поміщено лише розрахункові документи, пред'явлені стягувачами відповідно до законодавства (п.9.1 Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П).

Доручення оплачується з дотриманням встановленої законодавством черговості платежів.

Виконання платіжного доручення

Обов'язок банку платника виконати доручення клієнта про переказ коштів вважається виконаною в останній момент зарахування грошей з цього приводу одержувача. З цього моменту може вважатися припиненим і грошове зобов'язання платника перед одержувачем коштів, що виникло з договору поставки (купівлі-продажу, підряду тощо).

Угоду про здійснення банківського переказу можна розглядати як договір про виконання третій особі (а не на користь третьої особи). Тому особа, зазначена як одержувач коштів, не набуває права вимагати переказну суму від банків, що беруть участь у переказі, крім свого – банку одержувача коштів. З моменту зарахування суми, що переказується, на його кореспондентський рахунок одержувач може вимагати зарахування цих грошей на свій рахунок. Таке право випливає із договору банківського рахунку.

На виконання операцій із перерахування коштів у рахунок, зазначений у дорученні клієнта, банк платника вправі залучати та інші банки. З правової точки зору такі дії слід розглядати як покладання виконання зобов'язання на третю особу (ст.313 ЦК).

Відповідно до п.2.2 Положення від 25 листопада 1997 р. N 5-П клієнт має право у договорі банківського рахунку визначити, яким із шляхів можуть проводитися розрахункові операції з його дорученням. У разі, якщо ця умова не включена до договору банківського рахунку, маршрут платежу (напрямок платежу до отримувача у зазначеній послідовності кореспондентських рахунків (субрахунків) кредитних організацій) визначається кредитною організацією (філією).

П.2.8 зазначеного Положення дозволив кредитним організаціям переводити кошти клієнтів лише через Банк Росії, а й інші кредитні організації – в третю для зарахування на рахунки одержувачів (транзитні платежі). У цьому банку – відправнику платежу, здійснює транзитну розрахункову операцію, дозволяється переоформлювати платіжні доручення клієнта від імені.

Відповідно до п.2 Вказівки ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У Банк Росії здійснює відповідні бухгалтерські операції з рахунку клієнта виходячи з реєстру спрямованих платежів – розрахункового документа в електронній формі, що надійшов каналами зв'язку ЦБР. Зведене платіжне доручення на паперовому носії (паперовий аналог реєстру спрямованих платежів), подане клієнтом на другий день після здійснення Банком Росії необхідних бухгалтерських проводок, поміщається ним у документи дня та зберігається як підтвердження обґрунтованості списання коштів з рахунку клієнта (п.8 Вказівки ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У). Відповідно до п.10 цього нормативного акта кошти на особові рахунки клієнтів зараховуються кредитними організаціями, що у розрахунках з допомогою каналів зв'язку Банку Росії, виходячи з розрахункових документів на паперових носіях.

Порядок виконання електронних розрахункових документів у московському регіоні має особливості. Відповідно до п.26 Положення ЦБР від 20 лютого 1998 р. N 18-П та п.7.4 Положення ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П здійснення банками операцій за рахунками клієнтури здійснюється:

а) при використанні повноформатних електронних розрахункових документів – на підставі платіжного документа в електронній формі та витягу з кореспондентського рахунку банку;

б) при використанні електронного розрахункового документа скороченого формату – на підставі платіжного документа на паперовому носії та витягу з кореспондентського рахунку обслуговуючого банку.

Зведене платіжне доручення на паперовому носії загальну суму платежів, списаних з кореспондентського рахунки, виписується банком і представляється їм у ЦБР лише за використанні електронних розрахункових документів скороченого формату.

При здійсненні електронних розрахунків без участі Банку Росії порядок виконання доручень клієнтури визначається договорах. Однак найчастіше на клієнта, який подав розрахунковий документ в електронній формі, покладається обов'язок наступного дня направити обслуговуючого банку його аналог на паперовому носії.

При цьому операція зі списання коштів з рахунку здійснюється на підставі розрахункового документа в електронній формі, а паперовий використовується лише для звітності. Навпаки, операції із зарахування коштів, що надійшли, на рахунок одержувача платежу не проводяться до надходження розрахункового документа на паперовому носії.

Відповідно до пп.2.3 та 2.9 Положення ЦБР від 10 лютого 1998 р. N 17-П платіжні документи, підписані ДСП, визнаються такими, що мають рівну юридичну силу з іншими формами доручень власників рахунків, підписаними ними власноруч.

Достовірність АСП забезпечується в такий спосіб. Відповідно до Положення ЦБР від 10 лютого 1998 р. N 17-П перевірка авторства, цілісності та справжності розрахункових документів, підписаних АСД, може покладатися на одержувача розрахункового документа відповідно до двостороннього договору або спеціально створену Адміністрацію документообігу. Адміністрація є юридичною особою, що діє як реєстратор власників АСД, засобів створення та перевірки справжності АСД. При організації документообігу між двома учасниками електронних розрахунків процедура перевірки АСД повинна передбачати створення Адміністрації.

Договір, укладений Адміністрацією з учасниками електронного документообігу, має містити перелік процедур, що використовуються для створення АСД та перевірки його автентичності. При цьому можливість перевірки має бути забезпечена для кожного носія, на якому складено документ. Договір з Адміністрацією повинен також містити зобов'язання учасника про визнання юридичної сили платіжних документів, які надсилаються іншими учасниками та підписуються АСД, власник якого зареєстрований цією Адміністрацією.

При укладанні двостороннього договору між учасниками електронного документообігу Адміністрація може не створюватися, але в договорі мають бути описані процедури, що забезпечують підтвердження достовірності платіжних документів, які направляються (одержуються) учасниками, відповідальність учасників документообігу за невиконання (неналежне виконання) своїх зобов'язань, а також встановлюватиме порядок суперечок.

Якщо безготівкові розрахунки провадяться за участю осіб, які не приєдналися до договору про електронні платежі, поряд з розрахунковими документами в електронній формі можуть використовуватись документи на паперовому носії.

Відповідно до разд.3 Положення ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П функції Адміністрації документообігу з організації електронних розрахунків через канали зв'язку Банку Росії покладено на ЦБР. Вказаним нормативним актом передбачено виконання ЦБР наступних дій:

- Реєстрація учасників;

- Зберігання еталонів програмних засобів, призначених для створення та перевірки ЕЦП, а також еталонів документації на ці кошти;

– підготовка висновків за запитами учасників та правомочних державних органів щодо справжності електронних документів та проведення процедур перевірки правильності ЕЦП;

– направлення повідомлень учасникам про зміну складу учасників, а також засобів створення та перевірки правильності ЕЦП;

– участь у регулюванні розбіжностей із учасниками.

Відповідно до п.3 комент. статті клієнт має право вимагати від банку інформації (повідомлення) про виконання доручення (звіту). Порядок оформлення та перелік даних, що містяться в такому повідомленні, повинні передбачатися законом, встановленими відповідно до нього банківськими правилами чи угодою сторін.

Звіти про здійснені операції можуть надаватися у вигляді виписок по рахунку щодо кожної операції або періодично – щодо групи здійснених операцій. Нормативні акти ЦБР встановлюють різні правила надання виписок за рахунками клієнтури та кореспондентськими рахунками „ЛОРО” інших кредитних організацій.

Правилами ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих біля Російської Федерації, утв. наказом ЦБР 18 червня 1997 р. N 61, встановлено, що порядок та періодичність видачі виписок по рахунку повинні визначатися у картці зразків підписів та відбитка печатки. Зазвичай виписки по рахунку клієнта видаються не після кожної операції, а один раз на 3, 5, 10 днів. Раніше на практиці порядок та періодичність надання клієнту таких виписок узгоджувалися безпосередньо у договорі банківського рахунку.

Відповідно до п.2.7 Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П у договорі кореспондентського рахунки може бути передбачена обов'язок банку – виконавця платежу направляти банку – відправнику платежу підтвердження про провадження кожної операції. Таким підтвердженням є виписка по рахунку.

Особливості надання виписок по рахунку клієнтам Банку Росії, які здійснюють електронні розрахунки з використанням каналів зв'язку ЦБР, визначаються Вказівкою ЦБР від 24 грудня 1997 N 95-У. Банк Росії має право надати клієнту звіт про проведені ним операції або у вигляді виписки з кореспондентського рахунку, або у вигляді реєстру проведених платежів.

Розрахунки з акредитиву

Термін „акредитив“ вживається у законодавстві та на практиці, як правило, у двох значеннях. По-перше, акредитивом називається зобов'язання банку-емітента перед отримувачем коштів (бенефіціаром). По-друге, під акредитивом розуміють розрахункову операцію, відповідно до якої банк зобов'язується здійснити, за вказівкою клієнта, одну з таких дій: а) зробити платіж третій особі; б) сплатити переказний вексель; в) акцептувати його; г) врахувати проти надання одержувачем документів, визначених умовами акредитива.

Акредитив як розрахункова операція включає дві угоди.

Одна з них полягає між платником та банком-емітентом. Платник пред'являє до обслуговуючого банку заяву на акредитив (оферту), відповідно до якої пропонує банку прийняти на себе перед одержувачем коштів зобов'язання, зазначене у п.1 комент. статті (тобто виставити акредитив). На виконання договору банківського рахунку банк-емітент повинен акцептувати оферту клієнта. Акцепт здійснюється шляхом виставлення акредитива (п.3 ст.438 ЦК).

Виконуючи доручення клієнта, банк-емітент діє від імені, але з допомогою платника. Тому правова природа зазначеного правочину може бути визначена як різновид договору комісії. Отже, за відсутності спеціальних норм, що регулюють ці відносини, можна застосовувати відповідні загальні правила про договір комісії.

Друга угода укладається між банком-емітентом та одержувачем платежу – бенефіціаром. На виконання акредитивної заяви платника банк-емітент направляє бенефіціару оферту, з якої випливає, що він готовий виконати зобов'язання платника (здійснити платіж, сплатити, акцептувати або врахувати переказний вексель), якщо бенефіціар подасть йому певні документи. Бенефіціар акцептує оферту банку-емітента шляхом подання необхідних документів протягом терміну акредитива.

Обидві зазначені правочини є абстрактними, незалежними від договору між платником та одержувачем коштів, на виконання якого здійснюються розрахунки. Відокремлений, самостійний характер акредитивних угод виражається: по-перше, у відсутності обов'язку банків перевіряти відповідність умов акредитива (а також розпоряджень платника про зміну його умов, дострокове закриття тощо) договору між платником та одержувачем коштів; по-друге, у цих угод самостійної юридичної долі: недійсність договору між платником і одержувачем коштів не тягне за собою недійсності акредитивних угод.

Доручення клієнта банку виставити акредитив оформляється як заяви на акредитив.

Форму заяви на акредитив (0401063) затверджено Вказівкою ЦБР від 3 грудня 1997 р. N 51-У „Про запровадження нових форматів розрахункових документів“. У заяві на акредитив мають бути такі реквізити: найменування розрахункового документа, номер та дата складання, сума цифрами та прописом; найменування платника, його ідентифікаційний номер платника податків (ІПН) та номер рахунку, найменування банку платника, його банківський ідентифікаційний код (БІК) та номер його кореспондентського рахунку; найменування банку постачальника, його банківський ідентифікаційний код (БІК) та номер кореспондентського рахунку; найменування постачальника, його ідентифікаційний номер платника податків (ІПН), номер його рахунку; вид акредитива; умова оплати; найменування товарів (послуг), номер, дата договору; перелік документів, проти подання яких слід провадити оплату; додаткові умови; вид платежу; підпис постачальника. Умовою виконання акредитива може бути акцепт уповноваженого представника платника.

Обов'язок банку-емітента виставити акредитив виникає лише тоді, коли доручення платника дано їм шляхом заповнення формуляра заяви на акредитив, затвердженого ЦБР, що містить усі істотні умови акредитива (п.5.8 Положення про розрахунки).

4. Банк, який отримав заяву клієнта та зобов'язаний виставити акредитив, називається банком-емітентом. Коли одержувач коштів обслуговується тим самим банком, як і платник, банк-емітент виконує виставлений ним акредитив самостійно. Але якщо одержувач коштів обслуговується іншим банком, то акредитив має бути виставлений банком-емітентом у банку одержувача коштів, який і виконує його виконання (виконавчий банк). До банку-емітенту, який самостійно виконує виставлений ним акредитив, застосовуються норми, що регулюють діяльність виконуючого банку.

Відповідно до п.5.4 Положення про розрахунки покриті (депоновані) вважаються акредитиви, при відкритті яких банк-емітент перераховує власні кошти платника або наданий йому кредит у розпорядження виконуючого банку на окремий балансовий рахунок „Акредитиви“ на весь термін дії зобов'язань банку-емітента.

За наявності між банками прямих кореспондентських відносин непокритий (гарантований) акредитив може відкриватися у виконувальному банку шляхом надання йому права списувати всю суму акредитива з рахунку банку-емітента, що ведеться у нього.

Правове регулювання відносин, що виникають під час розрахунків акредитивами, здійснюється 3 гол.46 ЦК, гл.5 Положення про розрахунки та звичаями ділового обороту.

Уніфіковані правила та звичаї для документарних акредитивів (публікації МТП N 500, редакція 1994 р.) та Уніфіковані правила для міжбанківського рамбурсування за документарними акредитивами (публікація МТП N 525) нерідко використовуються арбітражними судами при розгляді спорів біля РФ (внутрішні розрахунки) як звичаїв ділового обороту за відсутності ними посилань в акредитивних документах. Навряд чи така практика може бути визнана обґрунтованою.

Іноді у заяві на акредитив, поданій платником в обслуговуючий банк, або в дорученні банку-емітента виконуючому банку міститься вказівка ​​на те, що відносини з акредитива регулюються Уніфікованими правилами та звичаями для документарних акредитивів (далі – Уніфіковані правила). У цьому випадку вони можуть застосовуватися для регулювання правовідносин, що виникають у зв'язку з виставленням та виконанням акредитива як умова договору.

Якщо ж у акредитивних документах немає посилання на Уніфіковані правила, вони не можуть використовуватись для регулювання відносин учасників акредитивних угод у внутрішніх розрахунках. У цьому випадку Уніфіковані правила не можна розглядати як внутрішній російський звичай. Вони є приватною кодифікацією міжнародних банківських звичаїв, виробленої міжнародною торговою палатою. Звичай, як і інша норма цивільного права, має територіальний характер. Тому міжнародний звичай неспроможна застосовуватися біля Російської Федерації як її внутрішнього звичаю. За відсутності в акредитивних документах посилання на Уніфіковані правила можуть застосовуватися тільки в міжнародних розрахунках.

За загальним правилом до закінчення свого терміну акредитив може бути змінено або скасовано банком-емітентом без згоди одержувача коштів та без ризику бути притягнутим за це до відповідальності. Такий акредитив називається відгукним. Зміна чи скасування (повна чи часткова) акредитива здійснюється банком-емітентом за вказівкою платника. Відкликальний акредитив може бути підтверджений (див. комент. до ст.869).

Якщо одержувач коштів виконав умови акредитива, а платіж не здійснено, то бенефіціар має право:

а) пред'явити відповідні вимоги до банку-емітенту, обов'язок якого перед одержувачем коштів здійснити платіж (сплатити, акцептувати або врахувати переказний вексель) виникає після виконання умов акредитива;

б) пред'явити вимогу до платника, обов'язок якого платити випливає з договору поставки (підряду тощо).

Про всі розпорядження платника, що змінюють або достроково скасовують акредитив відкликання, банк-емітент повинен повідомляти виконуючий банк, а останній – одержувача коштів. Якщо до отримання виконуючим банком такого повідомлення одержувач коштів вже представлять документи, що відповідають первинним умовам акредитива, виконуючий банк повинен здійснити платіж або інші операції щодо нього на колишніх умовах.

Кожен акредитив повинен чітко вказувати, чи є він відгукним чи безвідкличним. За відсутності такої умови акредитив є відгукним.

У ст.5 Уніфікованих правил використовує протилежний принцип: акредитив вважається безвідкличний, якщо в ньому не зазначено інше. Тому якщо в акредитиві є посилання на Уніфіковані правила, але не вказано його вид (відкличний або безвідкличний), акредитив слід вважати безвідкличний.

Безвідкличний акредитив не може бути скасовано або змінено без згоди отримувача коштів. Якщо, незважаючи на безвідкличний характер відкритого ним акредитива, банк-емітент все ж таки повідомить бенефіціара про його скасування або зміну умов платежу, таке повідомлення не матиме сили. Одержувач коштів має право подати банку перелік документів, відповідних початковим умовам акредитива, і вимагати виконання його обов'язки.

Різновидом безвідкличного акредитива є підтверджений акредитив. Виконуючий банк підтверджує безвідкличний акредитив на прохання банку-емітента. Це означає, що виконуючий банк приймає він поряд із банком-емітентом зобов'язання з акредитиву. Якщо одержувач коштів виконає умови акредитива, кожен із цих банків відповідатиме перед ним самостійно, а він має право пред'явити відповідні вимоги будь-якому з банків чи платнику – на свій вибір. Безвідкличний підтверджений акредитив може бути змінено або скасовано лише за згодою як отримувача коштів, так і виконуючого банку.

З моменту відкриття акредитива виникає зобов'язання банку-емітента перед одержувачем коштів виконати цей акредитив, якщо бенефіціар виконає його умови. Аналогічне зобов'язання банку, що підтверджує, виникає в момент підтвердження ним акредитива банку-емітента. Виконуючий банк, якщо він не є підтверджуючим, не має зазначеного зобов'язання перед одержувачем платежу, тому що є лише представником банку-емітента, від імені якого діє.

Якщо протягом терміну дії акредитива бенефіціар подасть виконуючому банку (банку-емітенту) документи, що підтверджують дотримання ним усіх умов акредитива, правочин між ним та банком-емітентом (підтверджуючим банком) вважається укладеним, і виникає зобов'язання останнього виконати акредитив.

Під виконанням акредитива слід розуміти провадження банком-боржником тих дій, які становлять зміст його обов'язку: платіж боргу платника; оплата, акцепт чи облік переказного векселі (п.1 ст.867 ДК). Якщо об'єктом зобов'язання банку-емітента (підтверджуючого банку) є дія з надання бенефіціару коштів (у готівковій чи безготівковій формі), його зобов'язання слід розглядати як грошові.

Витрати виконуючого банку підлягають відшкодуванню банком-емітентом, якщо операції, проведені за акредитивом, відповідають його умовам. Ці витрати включають суми, що підлягають виплаті одержувачу коштів, і операційні витрати виконуючого банку. Порядок відшкодування виконуючому банку сум, що виплачуються одержувачу, визначено п.5.4 Положення про розрахунки. Ці суми можуть бути списані або з балансового рахунку „Акредитиви“, на який вони були зараховані за розпорядженням банку-емітента, або з кореспондентського рахунку банку-емітента у виконувальному банку. В останньому випадку банк-емітент повинен чітко висловити свою згоду на списання цих коштів з його рахунку або під час виставлення акредитива або безпосередньо у кореспондентському договорі.

Порядок відшкодування операційних витрат виконуючого банку законодавством не визначено і може бути вирішено у договорі.

Як вважає автор допомоги, Шевчук Денис Олександрович, крім відшкодування вироблених ним витрат, виконуючий банк має право отримати від банку-емітента відповідну винагороду. Це питання також може бути вирішено у договорі.

Відносини між банком-емітентом та виконуючим банком охоплюються: 1) конструкцією договору доручення, якщо виконуючий банк не підтвердив акредитив, та 2) конструкцією договору комісії, якщо виконуючий банк одночасно є підтверджуючим. Таким чином, обов'язок банку-емітента відшкодувати виконуючому банку понесені ним витрати та виплатити винагороду випливає із укладеного ними договору і не залежить від того, чи сам банк-емітент отримав відповідне відшкодування від клієнта-платника.

Оцінюючи документи, подані одержувачем коштів, виконуючий банк повинен визначити, чи вони відповідають умовам акредитива за формальними ознаками. Цей банк перевіряє правильність оформлення реєстру рахунків, відповідність підписів та печатки постачальника на ньому заявленим зразкам тощо. -транспортних документів, номери поштових квитанцій (при відправленні товарів через підприємство зв'язку), номери та дати приймальних документів та вид транспорту, яким відправлено вантаж, при прийомі товару представником покупця на місці у постачальника. Якщо умовами акредитива передбачено акцепт уповноваженого покупця, перевіряється наявність акцептного напису та відповідність підпису уповноваженої особи поданим зразкам.

У нормативних актах відсутні докладні правила оцінки інших документів, що надаються одержувачем коштів банку. Передбачається, що останній зобов'язаний встановити, чи вони відповідають умовам акредитива лише за зовнішніми ознаками. Наприклад, у ряді випадків цілком достатньо порівняти назви поданих виконуючому банку документів з тими, що перераховані в акредитивній заяві. Однак, якщо заява на акредитив містить точні інструкції про те, яким органом мають бути видані ці документи та які вимоги до їх змісту та оформлення, ці обставини підлягають перевірці виконуючим банком. У разі банк зобов'язаний переконатися, ставляться представлені йому документи до тих товарів, на оплату яких було виставлено акредитив, чи ні. Для цього достатньо порівняти дані про товари у заяві на акредитив та у товарно-транспортних документах, реєстрах рахунків та інших документах, поданих банку одержувачем коштів. Якщо документи містять суперечливі відомості про товар, відмова у виплаті є правомірною. Однак при цьому не потрібно, щоб документи містили формулювання, які буквально збігаються з інструкціями акредитивної заяви. Достатньо, щоб слова інструкцій клієнта та поданих документів мали одне й те саме значення.

Виходом із спірних ситуацій є направлення банку-емітенту, а останнім – платнику запиту про уточнення характеру його вказівок. Коли це з будь-яких причин зробити неможливо, виконуючий банк слід звільнити від відповідальності, якщо він витлумачить отримані вказівки розумним чином.

Редакція п.1 комент. статті дозволяє дійти невтішного висновку, що виконуючий банк зобов'язаний перевірити виконання умов акредитива лише шляхом вивчення поданих їм документів. Виконуючий банк не може і не повинен з'ясовувати, чи відповідають фактичні обставини змісту документів бенефіціара, наприклад, чи відвантажений товар, чи належний він якості тощо. Крім того, банки не зобов'язані проводити експертизу поданих документів, щоб встановити їхню справжність. Якщо підробку цих документів не можна виявити шляхом простого зорового сприйняття, всі негативні наслідки покладаються на платника. Однак якщо виконуючий банк має інформацію, що однозначно підтверджує фіктивність зовні благополучних документів бенефіціара, банк зобов'язаний відмовити у виплаті коштів з акредитива. Виконання акредитива проти свідомо фіктивних документів є неприпустимим.

Якщо виконуючий банк відмовився прийняти подані йому документи, він зобов'язаний негайно проінформувати про це одержувача коштів, а також повідомити про причини такої відмови.

Виконуючий банк зобов'язаний надати банку-емітенту звіт про виконане доручення. Як звіт можуть бути подані документи, сплачені виконуючим банком за рахунок акредитива. Якщо, на думку банку-емітента, ці документи за зовнішніми ознаками не відповідають умовам акредитива, він має право відмовитися від їх прийняття. Виконавчому банку у разі має бути направлене відповідне повідомлення.

Відносини між платником та банком-емітентом охоплюються інструкцією договору комісії. Тому, незважаючи на відсутність у комент. статті відповідної норми, платник також має право вимагати від банку-емітента (комісіонера) звіту про виконання ним доручення (ст.999 ЦК). Якщо він вважає, що документи, подані банком-емітентом, не відповідають за зовнішніми ознаками умовам акредитива, платник має право відмовитися від виконання.

За загальним правилом відповідальність за невиконання чи неналежне виконання акредитивної операції має договірний характер. Тому банк-емітент відповідає перед платником, а виконуючий банк – перед банком-емітентом. Пред'явлення платником позовних вимог безпосередньо виконуючому банку не допускається, крім випадків, передбачених п.3 комент. статті.

Враховуючи, що акредитив є зобов'язанням банку-емітента, при необґрунтованій відмові виконуючого банку виплатити одержувачу коштів відповідну суму, останній може пред'явити свої вимоги саме до банку-емітенту: за загальним правилом виконуючий банк не несе перед одержувачем коштів жодного обов'язку. Це повною мірою належить насамперед до непокритому (гарантованому) непідтвердженому акредитиву. Однак якщо вимога одержувача коштів ґрунтується на факті невиконання виконуючим банком умов покритого (депонованого) непідтвердженого акредитива, то суд має право задовольнити його за рахунок банку.

При цьому важливо враховувати, що позов отримувача коштів до банку-емітенту (виконавчого банку) ґрунтуватиметься на невиконанні ним зобов'язань щодо акредитивної угоди (підстава позову). Оскільки акредитивне зобов'язання банку-емітента (підтверджуючого банку) є грошовим, його неналежне виконання (невиконання) дає одержувачу платежу право стягнути з цього банку відсотки, передбачені ст.395 ЦК.

Позов може бути пред'явлений бенефіціаром та після закінчення терміну дії акредитива, якщо необхідні документи були їм подані виконуючому банку у строк.

Якщо акредитивне зобов'язання порушено результаті дій (бездіяльності) виконуючого банку, а вимога одержувача коштів було задоволено з допомогою банку-емітента, останній вправі стягнути сплачене з виконуючого банку порядку регресу.

Крім позову до банків одержувач коштів може пред'явити позов до платника про примус його до платежу за основним договором, оскільки в результаті неналежних дій банків розрахунки завершені не були.

Право вибору відповідача у ситуації належить одержувачу платежу. Однак останній не має права отримати суму боргу двічі.

У разі неправильної виплати коштів за підтвердженим (як покритим, так і непокритим) або покритим непідтвердженим акредитивом платник вправі пред'явити свої вимоги безпосередньо банку.

У вилучення із загального правила (п.1 ст.872) суд може покласти відповідальність за неналежне виконання акредитива на ту особу, з якою позивач не полягає у безпосередніх договірних відносинах, тобто не на банк-емітент, а на виконуючий банк.

Проте слід пам'ятати, що пред'явлення позову до виконуючого банку, а чи не до банку-емітенту – право, а чи не обов'язок платника. В арбітражній практиці є чимало випадків, коли платники наполягають на стягненні збитків, викликаних неправильною виплатою виконуючим банком суми акредитива, саме з банку-емітента (сильнішого в економічному плані). Суд не має підстав для відмови в задоволенні такого прохання.

П.3. ст. 872 ГК РФ може застосовуватися лише у зазначених їм випадках. За інших ситуаціях підлягає застосуванню загальне правило п.1 ст.872. Наприклад, не використана одержувачем сума коштів з акредитиву була перерахована виконуючим банком банку-емітенту, але виявилася втраченою з вини банку-посередника. Суд відмовив платнику у стягненні збитків, що виникли в нього, з виконуючого банку і обґрунтовано стягнув їх з банку-емітента.

У разі, коли в результаті неналежного виконання акредитива його сума виявилася у бенефіціара, який не виконав своїх обов'язків за договором з платником (наприклад, не відвантажив товар), платник може пред'явити позов як до банків, так і до бенефіціара.

При цьому підставою позову до банків буде неналежне виконання ними акредитивного правочину, а предметом – вимога про відшкодування збитків. Предметом позову платника одержувачу платежу є вимога про повернення безпідставно отриманої суми.

У практиці виникла проблема, пов'язана з визначенням відповідного відповідача в тих випадках, коли збитки платника виникали як з вини одержувача коштів, так і з вини виконуючого банку. Зазвичай складається така ситуація. Виконуючий банк виплачує суму акредитива, допускаючи більш менш серйозні відхилення від його умов. Є випадки, коли виконуючий банк просто виправляє помилку, допущену платником під час заповнення акредитивної заяви. Наприклад, умовами одного акредитива було передбачено, що платіж слід здійснити проти залізничних накладних. Тим часом, договір залізничного перевезення вантажів оформляється вантажними квитанціями, чого не врахував платник. Банк здійснив платіж проти пред'явлених йому вантажних квитанцій. Згодом вони були визнані фальшивими, товар виявився невідвантаженим, у зв'язку з чим платник зазнав збитків, які спробував стягнути з банку. Останній вважав, що належним відповідачем має бути одержувач коштів, який подав підроблені документи. Практика вирішує цю проблему по-різному. В одних випадках арбітражний суд пропонує платнику звернутися з позовом безпосередньо до одержувача коштів, а виконуючий банк звільняється від відповідальності (постанова Президії ВАС РФ від 08.10.96 N 7729/95). За інших аналогічних обставин збитки покладаються на банк (постанова Президії ВАС РФ від 24.12.96 N 2700/96). Ймовірно, з урахуванням конкретної ситуації, суд може покласти відповідальність як на банки, так і на одержувача платежу.

Однак якщо виконуючий банк буде змушений виплатити платнику всю суму збитків, завданих ним внаслідок дій як банку, так і одержувача платежу, виконуючий банк має право стягнути відповідну суму з одержувача платежу в порядку регресу.

У п.1 ст. 873 ГК РФ передбачаються підстави для закриття акредитива, коло яких є вичерпним:

а) акредитив може бути закритий у зв'язку із закінченням терміну його дії у виконувальному банку, визначеному платником в акредитивній заяві;

б) до закінчення терміну може бути закритий за заявою одержувача коштів, якщо така можливість передбачена умовами акредитива. Якщо вона відсутня, виконуючий банк повинен виконувати розпорядження одержувача коштів про закриття акредитива;

в) на вимогу платника, якщо акредитив є відгукним.

Про закриття акредитива виконуючий банк повинен повідомити банк-емітент, а останній – платника.

Невикористані за покритим (депонованим) акредитивом суми мають бути у всіх випадках повернені банку-емітенту для подальшого зарахування на рахунок платника. При цьому рахунок „Акредитиви“ у банку, що виконує, закривається.

Законодавство не вказує термін повернення невикористаної суми акредитива до банку-емітенту. Тому таке повернення має бути здійснене в період, звичайний для здійснення операцій з перерахування коштів: не пізніше наступного банківського дня після надходження до виконуючого банку відповідного документа або закінчення відповідного строку.

Банк-емітент повинен зарахувати кошти, що надійшли до нього, на рахунок платника, з якого вони депонувалися, списавши їх з рахунку „Акредитиви до оплати“, не пізніше наступного дня після надходження коштів від виконуючого банку. За прострочення здійснення цього обов'язку банк-емітент може бути притягнутий до відповідальності, встановленої ст.856 ЦК України.

Розрахунки з інкасо

Термін „інкасові операції“ використовується для позначення різних дій кредитних організацій, спрямованих на отримання від боржника (платника) платежу та (або) акцепту. Вони здійснюються на підставі інкасового доручення одержувача платежу від його імені та за його рахунок. При деяких видах інкасових операцій на банк може покладатись обов'язок видати платнику комерційні документи при отриманні від нього акцепту та (або) платежу.

Інкасова операція є абстрактною угодою, незалежною від договору між платником та одержувачем коштів, за яким здійснюються розрахунки.

Інкасове доручення може бути оформлене як за допомогою різних розрахункових документів (платіжна вимога, платіжна вимога-доручення, інкасове доручення), так і в інший спосіб (чек, вексель).

Банк, який одержав від клієнта інкасове доручення, називається банком-емітентом. Банк, який пред'являє вимогу щодо платежу та (або) акцепту безпосередньо зобов'язаній особі, називається виконуючим.

У тих випадках, коли банк-емітент здійснює розрахунково-касове обслуговування як платника, так і одержувача коштів, він одночасно є виконуючим банком. Цю роль банк-емітент виконує й у випадках, коли відповідно до банківськими правилами одержувач коштів зобов'язаний направити розрахункові документи у цей банк, минаючи свій власний. Так, відповідно до п.285 Правил Держбанку N 2 інкасові доручення з додатком виконавчих документів, а також розпорядження на списання коштів з рахунків однорідних платників подаються стягувачем на інкасо безпосередньо в установі банку, де ведеться рахунок платника.

Платежі в порядку інкасо можуть здійснюватися як з акцептом, так і без акцепту платника – у випадках, передбачених законодавством.

Якщо розрахунки здійснюються з акцептом платника (акцептна форма) або йдеться лише про отримання акцепту від зобов'язаної особи, то на банк-емітент покладаються такі обов'язки:

а) забезпечити пред'явлення зобов'язаній особі вимоги здійснити платіж та (або) акцепт разом із відповідними документами;

б) забезпечити зарахування на рахунок одержувача відповідних коштів або вручити йому акцептовані документи, якщо платіж чи акцепт було здійснено платником.

Якщо розрахунки здійснюються без акцепту платника, а подані одержувачем документи повністю відповідають вимогам законодавства, то на банк-емітент покладається обов'язок забезпечити безперечне (безакцептне) списання коштів з рахунку платника – за наявності на ньому грошей та зарахувати отриману суму на рахунок одержувача платежу.

Оскільки банк-емітент, який виконує інкасове доручення, діє від імені свого клієнта і за його рахунок, цей банк є його представником.

Банк-емітент, який отримав доручення клієнта, вправі залучати до його виконання інший банк (виконуючий банк), направивши йому у своїй відповідні документи. Законодавство РФ про здійснення інкасових операцій допускає направлення розрахункових документів з банку до банку за відсутності між ними договірних відносин.

На відміну від банківського переказу, виконуючий банк може бути залучено до виконання інкасового доручення виходячи з ст.313 ДК (покладання виконання зобов'язання третю особу). Інкасування передбачає отримання від обов'язкової особи. У цьому випадку вимога здійснити платіж (або акцепт), звернена до зобов'язаної особи, має бути заявлена ​​не її кредитором, а третьою особою. Платіж третій особі може призвести до погашення зобов'язання лише у тому випадку, коли ця третя особа має від кредитора відповідні повноваження, тобто є її повіреною. В іншому випадку боржник ризикує здійснити платіж неналежній особі. Отже, виконуючий банк може лише представником кредитора – одержувача платежу. Таким чином, виконуючий банк залучається банком-емітентом до виконання інкасової операції на підставі перевірки. Відносини представництва між одержувачем коштів та банком платника (виконуючим банком) у цьому останньому випадку виникають безпосередньо із закону та факту отримання банком платника інкасового доручення.

Своєрідність інкасової операції проявляється у двоїстому правовому становищі банку платника. З одного боку, пред'являючи своєму клієнту документи з вимогою платежу (або акцепту) та спрямовуючи отримані суми (акцепт) банку одержувача коштів, банк платника діє як виконуючий банк, тобто як представник одержувача коштів. З іншого боку, роблячи списання грошей з рахунку свого клієнта на підставі акцептованих ним документів, банк платника діє як представник платника. Подвійне представництво у банківській справі – нормальне явище.

Зазначена особливість інкасової операції змінює момент виконання зобов'язання з платежів за поставлену продукцію (виконані роботи, надані послуги). З ст.316 ДК РФ місцем виконання фінансового зобов'язання є місце перебування кредитора – юридичної особи у момент виникнення зобов'язання. Проте певне ДК РФ місце виконання грошового зобов'язання може бути змінено законом, звичаями ділового обороту або передбачатися іншим у зв'язку з сутністю зобов'язання. Механізм інкасової операції, зазначеної вище, передбачає зовсім інше (з суті розглядуваних відносин) місце виконання фінансового зобов'язання, ніж це визначено умовно диспозитивной нормою ст.316 ДК РФ. Платіж представнику кредитора погашає грошове зобов'язання (якби він був здійснений самому кредитору) саме у місці перебування представника (а не кредитора). Таким представником кредитора, який безпосередньо від боржника-платника отримує суму його боргу, є банк. Звідси випливає, що зобов'язання платника здійснити розрахунки з одержувачем коштів за поставлену продукцію (виконані роботи, надані послуги) припиняється у місці перебування виконуючого банку. Моментом виконання цього зобов'язання слід вважати момент списання суми боргу з розрахункового рахунки платника. Саме з цього моменту грошове зобов'язання платника щодо здійснення розрахунків вважається виконаним належним чином.

Порядок здійснення розрахунків за інкасо регулюється Положенням про розрахунки, пп.25, 26, 279–292, 305 Правил Держбанку N 2, телеграмою ЦБР від 02.09.92 N 218-92, листом ЦБР від 30 червня 1994 р. N 9

Оскільки за розрахунках, гаразд інкасо грошове зобов'язання платника вважається виконаним у останній момент списання коштів із його рахунки, то надалі одержувач платежу набуває право вимагати не отриману їм суму від банків, що у інкасової операції.

Оскільки банк-емітент і виконуючий банк є представниками одержувача платежу, кожен із них може бути притягнутий довірителем до відповідальності за невиконання чи неналежне виконання доручення. При цьому слід виходити з того, що між цими банками в одержувача платежу існують договірні відносини, тому вони можуть бути притягнуті до договірної (а не позадоговірної) відповідальності. Цей висновок, очевидний стосовно банку одержувача (банку-емітенту), потребує пояснення стосовно банку платника (виконавчому банку). Між виконуючим банком та одержувачем платежу складаються договірні відносини щодо виконання конкретної інкасової операції. Тому відповідно до п.3 ст.874 ДК РФ виконуючий банк може бути притягнуто до відповідальності перед одержувачем коштів за неналежне виконання його доручення. Зокрема, вимога одержувача коштів до банків про виплату основної суми коштів, списаних з рахунку платника, є вимогою виконання зобов'язання в натурі.

Якщо розрахункова операція була виконана чи виконана неналежним чином з вини ЦБР, то одержувач коштів немає права пред'явити щодо нього пряме вимога через відсутність з-поміж них договірних відносин (ЦБР перестав бути представником одержувача коштів). І тут вимога про відшкодування збитків одержувач коштів має право пред'явити виконуючому банку. З ст.313 і 403 ДК РФ цей банк відповідає за дії ЦБР. Сплачені суми банк платника може стягнути порядку регресу з безпосереднього винуватця – ЦБР.

Банк, який отримав від банку-емітента інкасове доручення разом із необхідними документами, зобов'язаний зробити для його виконання такі дії.

При акцептній формі розрахунків:

б) пред'явити документи, що надійшли, платнику для акцепту;

в) у разі акцепту платником надходження вимоги та наявності грошей на рахунку зробити списання коштів та забезпечити їх переведення до банку отримувача платежу для зарахування на його рахунок.

При безперечному (безакцептному) списанні коштів:

а) провести формальну перевірку документів, що надійшли, з точки зору їх відповідності законодавству, банківським правилам та звичаям;

б) за наявності грошей на рахунку платника списати необхідну суму та забезпечити її переказ до банку отримувача платежу для зарахування на його рахунок.

2. Форми платіжної вимоги (0401061), платіжної вимоги-доручення (0401064) та інкасового доручення (0401061) встановлено Вказівкою ЦБР від 3 грудня 1997 р. N 51-У „Про запровадження нових форматів розрахункових документів“.

У платіжній вимогі мають бути такі реквізити:

1) найменування розрахункового документа;

2) дата та номер розрахункового документа;

3) вид платежу;

4) умова оплати;

5) термін для акцепту;

6) найменування платника, його ідентифікаційний номер платника податків (ІПН); номер його розрахункового рахунку;

7) найменування та місцезнаходження банку платника, його банківський ідентифікаційний код (БІК); номер його кореспондентського рахунку;

8) найменування та місцезнаходження банку одержувача коштів; його банківський ідентифікаційний код (БІК); номер його кореспондентського рахунку;

9) найменування одержувача коштів, його ідентифікаційний номер платника податків (ІПН); номер його розрахункового рахунку;

10) сума прописом та цифрами;

11) термін платежу;

12) черговість платежу;

13) вид оплати;

14) найменування товару, виконаних робіт, наданих послуг;

15) підписи та печатка одержувача коштів;

16) поле для відміток банку одержувача та відміток про часткові платежі;

17) дата приміщення у картотеку.

У платіжній вимогі у полі „Умова оплати“ одержувач коштів зазначає „без акцепту“ або „з акцептом“. При безакцептному списання у полі „Умова оплати“ робиться посилання відповідний федеральний закон, надав одержувачу коштів декларація про безакцептне списання коштів. При використанні бланка платіжної вимоги як інкасове доручення (розпорядження) поля „Умова оплати“, „Термін для акцепту“ не заповнюються, у полі „Найменування товару, виконаних робіт, наданих послуг...“ вказуються найменування стягнення, посилання на законодавство, найменування , номер та дата документа, на підставі якого провадиться стягнення.

Форма платіжної вимоги-доручення схожа на форму платіжної вимоги з тією різницею, що в першому відсутній реквізит „Умова оплати“, але додатково введено поле для акцепту платника.

Платіжні вимоги, платіжні вимоги-доручення, інкасові доручення, виписані не на встановлених типових формах, банками до виконання не приймаються. .

При перевірці інкасового доручення та додатків до нього визначається правильність їх оформлення, наявність реквізитів, посилань на нормативні акти тощо. При цьому документи, що додаються до інкасового доручення, повинні відповідати йому за зовнішніми ознаками Конспект лекцій.- Ростов-на-Дону: Фенікс, 2007). Наприклад, у практиці були випадки, коли найменування стягувача в інкасовому дорученні не збігалося з найменуванням стягувача у доданому йому наказі арбітражного суду. Якщо банк виявить які-небудь недоліки у поданих йому документах, що перешкоджають виконанню доручення, він повинен негайно сповістити особу, від якої це доручення було безпосередньо отримано. Такою особою може бути банк-емітент, або сам одержувач коштів. Після цього виконуючий банк має право призупинити виконання доручення, не впадаючи у прострочення. Термін для усунення зазначених недоліків у ЦК не визначено. Ймовірно, може йтися про „розумний“ термін, необхідний, щоб отримати повідомлення виконуючого банку поштою (або з використанням інших видів зв'язку), а також скласти та надіслати відповідь. Якщо інкасове доручення надійшло у виконуючий банк від банку-емітента, адресатом його повідомлення буде одержувач коштів. У цьому випадку повідомлення має бути спочатку надіслано банку-емітенту, а термін відповіді – відповідно збільшено. При усуненні зазначених недоліків у розумний термін банк має право повернути документи без виконання.

Якщо розрахунки здійснюються за згодою (акцепту) платника, то виконуючий банк зобов'язаний пред'явити йому відповідний примірник розрахункового документа разом із документами, що додаються до нього, якщо такі є. Вони пред'являються платнику для акцепту у формі, у якій отримані, крім позначок і написів банку, необхідні оформлення інкасової операції. Якщо розрахунки здійснюються за допомогою платіжних вимог та платіжних вимог-доручень, то відповідно до листа ЦБР від 30 червня 1994 р. N 98 інший відповідний примірник цих розрахункових документів перешкодить картотеці до позабалансового рахунку N 9927 „Розрахункові документи, що очікують акцепту для оплати (Картотека N 1). Платіжні вимоги оплачуються у порядку попереднього негативного акцепту, а платіжні вимоги-доручення – у порядку попереднього позитивного акцепту. Термін акцепту – 3 робочих дні, крім дати надходження до банку розрахункових документів.

П.1 ст.15 Федерального закону від 14 липня 1997 р. "Про державне регулювання агропромислового виробництва" передбачає, що розрахунки між юридичними особами - покупцями та постачальниками сільськогосподарської продукції повинні здійснюватися по інкасо, якщо інший порядок не передбачений договором. При цьому встановлено спеціальний термін для акцепту: загальний термін – до 10 днів, а за товарами, що швидко псуються – до 5 днів після надходження розрахункових документів до банку платника. У зв'язку з цим постало питання тлумачення зазначеної норми стосовно діяльності виконуючого банку, який обслуговує платежі за сільськогосподарську продукцію.

У листі від 26.09.97 р. N 03а-31-1/992, адресованому до Асоціації російських банків, ЦБР повідомив, що аналіз ст.15 вищеназваного Закону та застосовуваних у банківській практиці звичаїв ділового обороту дозволяє зробити висновок про можливість розрахунків споживачів сільськогосподарської продукції , сировини та продовольства з товаровиробниками на підставі виставлених останніми платіжних вимог, які є розрахунковим інструментом для списання коштів з рахунків платників у випадках, коли інкасова форма передбачена в договорах між постачальниками та покупцями та їх банками щодо раніше відвантажених (відпущених) матеріальних цінностей, виконаних робіт, наданим послугам та іншим претензіям, рахунки за якими не сплачені платниками, та оплачуваних покупцями у порядку попереднього акцепту (Шевчук Д.А. Облік у банках: Конспект лекцій. – Ростов-на-Дону: Фенікс, 2007).

При виборі термінів для акцепту обслуговуючому банку слід керуватися вказівками клієнта характер оплачуваної продукції. Беручи до уваги ту обставину, що вищеназваним Законом загальний строк попереднього акцепту збільшено порівняно з нормативним до 10 днів, а за товарами, що швидко псуються, – до 5 днів, при оформленні постачальником платіжної вимоги у правому верхньому кутку документа повинен бути проставлений відповідний напис „термін акцепту 10 днів“, чи „термін акцепту 5 днів“.

Платник має право відмовитися від акцепту платіжних вимог на підставах, передбачених у договорі, з обов'язковим посиланням на його пункт та зазначенням мотиву відмови. Відмова від акцепту складається за встановленою формою. При неотриманні у триденний строк (або інший термін, встановлений законодавством) відмови від акцепту платіжних вимог вони вважаються акцептованими та підлягають сплаті.

У платіжній вимогі полягають, по-перше, інкасове доручення банку отримати належні клієнту кошти і, по-друге, адресована до платника вимога про здійснення платежу за грошовим зобов'язанням, що раніше виник. Остання вимога не може бути розглянута як оферта, адресована платнику, оскільки його зобов'язання здійснити розрахунки раніше вже виникло на підставі відповідного договору. У зв'язку з цим п.2 ст.438 ЦК, який передбачає умови, у яких мовчання визнається акцептом, у разі неприменим.

Згода клієнта на списання коштів з належного йому рахунку є односторонньою угодою, що породжує обслуговуючого банку обов'язок списати кошти та направити їх одержувачу. Отже, для зміни або скасування цієї угоди достатньо волевиявлення особи, яка її вчинила. Тому до того часу, поки сума платіжного вимоги ще списано з коррахунку банку платника, платник має право скасувати свій акцепт.

При розрахунках платіжними вимогами-дорученнями згода платника оформляється підписами осіб, уповноважених розпоряджатися розрахунковим (поточним) рахунком, та відбитком печатки на відповідних примірниках.

За відсутності коштів на рахунку платника акцептовані ним розрахункові документи поміщаються до картотеки до позабалансового рахунку N 90902 „Розрахункові документи, не сплачені у строк“ (картотека N 2).

Для пред'явлення до платежу векселів, переданих банку інкасо, законодавством встановлено інші правила. Відповідно до частини III разд.2 Рекомендацій щодо використання векселів у господарському обороті, повідомлених листом ЦБР від 9 вересня 1991 р. N 14-3/30 „Про банківські операції з векселями“, для інкасування передається вексель, з підручником на ім'я банку . Прийнявши вексель на інкасо, банк зобов'язаний своєчасно переслати його за місцем платежу, про що сповістити платника повісткою (Шевчук Д.А. Основи банківського аудиту: Конспект лекцій. – Ростов-на-Дону: Фенікс, 2007).

Виконуючий банк пред'являє боргові документи платнику вчасно, встановлений ними виконання відповідного грошового зобов'язання. Тому необхідно, щоб вони надійшли у виконуючий банк заздалегідь. Інакше останній неспроможна відповідати за несвоєчасне пред'явлення боргових документів зобов'язаному особі.

Якщо документи підлягають оплаті після пред'явлення, виконуючий банк повинен подати їх до платежу негайно після отримання. Якщо ж документи підлягають сплаті в інший термін, він повинен подати їх до акцепту негайно, а до платежу – у день виконання відповідного грошового зобов'язання, зазначеного в самому документі.

Строк для пред'явлення до акцепту або платежу простого або переказного векселі обчислюється за правилами, встановленими ст.21–23, 34–37, 72–74 Положення про переказний та простий вексель, затв. постановою ЦВК та РНК СРСР від 7 серпня 1937 р. N 104/1341, та субсидіарно – ст.190–194 ЦК у частині, що не суперечить Положенню. При обчисленні терміну з інших фінансових зобов'язань слід керуватися ст.190–194 ДК.

Часткові платежі можуть бути прийняті у випадках, коли це встановлено банківськими правилами або за наявності спеціального дозволу в інкасовому дорученні.

Можливість часткових платежів при розрахунках платіжними вимогами, платіжними вимогами-дорученнями передбачена банківськими правилами (Вказівка ​​ЦБР від 3 грудня 1997 р. N 51-У „Про запровадження нових форматів розрахункових документів“).

Право зобов'язаної особи проводити часткові виплати за векселем передбачено ст.39 Положення про переказний і простий вексель.

Відповідно до п.4.9 Положення про розрахунки чек з грифом „Росія“ має бути сплачено лише у повній сумі.

Кошти, списані ним із рахунку платника (інкасовані суми), виконуючий банк повинен негайно перерахувати у розпорядження банку-емітента. Це означає, що виконуючий банк повинен або зарахувати ці кошти на коррахунок банку-емітента (за наявності прямих кореспондентських відносин), або дати доручення ЦБР про переведення платежу на коррахунок банку-емітента в РКЦ для зарахування на рахунок одержувача. І тут ЦБР залучається до виконання операції з переказу коштів виходячи з ст.313 ДК РФ.

Вимога ДК про „негайне“ вчинення виконуючим банком зазначених вище дій означає, що він має здійснити їх без зволікання у строки, що визначаються банківськими правилами та банківськими звичаями для розрахункових операцій.

Виконуючий банк вправі утримати з інкасованих їм сум належну йому винагороду, відшкодування витрат і витрат, якщо інший порядок зазначених виплат встановлено договором чи банківськими правилами. За наявності прямих кореспондентських відносин між банком-емітентом і виконуючим банком вони мають право по-іншому вирішити питання здійснення платежів. Наприклад, вони можуть списуватися виконуючим банком з кореспондентського рахунку банку-емітента, відкритого у банку, що виконує, у безакцептному порядку.

Чинне законодавство не містить механізму реалізації цієї норми. Зокрема, виникає проблема визначення розміру винагороди виконуючого банку. Її можна вирішити, керуючись п.3 ст.424 ЦК України.

П.1 ст. 876 ДК РФ зобов'язує виконуючий банк, якщо платіж та (або) акцепт їм не були отримані, повідомити банк-емітент із зазначенням конкретних причин.

При розрахунках платіжними вимогами та платіжними вимогами-дорученнями як сповіщення можна використовувати один із примірників цих розрахункових документів з відміткою виконуючого банку про факт та причини відмови від акцепту. Виконуючий банк має направити таке повідомлення:

а) під час розрахунків платіжними вимогами – якщо у триденний термін отримає заяву платника про відмову від акцепту;

б) при розрахунках платіжними вимогами-дорученнями – якщо не отримає від платника у цей же строк платіжну вимогу-доручення, оформлену печаткою та підписами уповноважених осіб.

Відповідальність за необґрунтовану відмову несуть платники, а не їхні банки. Спорів по суті банки не розглядають. Виконуючий банк зобов'язаний лише перевірити, чи правильно оформлено заяву про відмову від акцепту платіжної вимоги, у т. ч. – наявність у ньому підстав для відмови та посилання на пункт договору між платником та одержувачем коштів, яким ця підстава встановлена.

Банк-емітент зобов'язаний негайно інформувати клієнта про неотримання платежу та (або) акцепту та про причини цього та запитати від нього вказівки щодо подальших дій.

При неотриманні таких вказівок у строк, встановлений банківськими правилами, а за його відсутності у розумний термін виконуючий банк має право повернути документи банку-емітенту.

Чинними банківськими правилами такий термін не встановлено, тому може йтися лише про розумний термін.

Подальші вказівки клієнта можуть стосуватися, наприклад, здійснення протесту переказного чи простого векселі у неплатежі чи неакцепті. Слід пам'ятати, що за загальним правилом банк, чинний виходячи з препоручительного (інкасового) індосаменту, ні зобов'язаний здійснювати протест векселі, якщо цей обов'язок прямо передбачена інкасовим дорученням. Тому, враховуючи, що законодавство встановлює досить стислі терміни для здійснення протесту векселі у неплатежі, такі вказівки слід надавати банку одночасно з передачею векселі на інкасо.

Насправді постало питання, як поєднується правило комент. статті із п.2 ст.6.

Справа в тому, що відповідно до п.2 комент. статті виконуючий банк вправі повернути розрахункові документи стягувачеві лише за неотриманні від нього відповіді розумний термін. Тим часом чинне Положення про розрахунки в Російській Федерації не містить механізму реалізації цього права. Тому на практиці комерційні банки або зовсім не спрямовують зазначене повідомлення, або спрямовують у довільній формі, що неекономічно. У будь-якому разі невиконані виконавчі документи містяться у картотеці N 2 і перебувають там невизначено довго.

З іншого боку, відповідно до п.2 ст.6 Закону про виконавче провадження на банки покладено обов'язок у триденний строк з дня отримання виконавчого документа від стягувача або судового пристава-виконавця виконати вимогу про стягнення коштів, що міститься в цьому документі, або зробити відмітку про повне або часткове невиконання зазначених вимог у зв'язку з відсутністю на рахунках боржника коштів, достатніх для задоволення вимог стягувача.

Хоча у Законі про виконавче провадження немає прямої вказівки на необхідність повернення виконавчого документа стягувачу після проставлення на ньому зазначеної позначки, але такий висновок логічно випливає з п.2 ст.6 Закону: немає сенсу ставити відмітку про відсутність коштів саме у триденний строк, якщо він не повинен повертатися стягувачеві.

Звісно ж, що за відсутності коштів на рахунку платника банк зобов'язаний помістити виконавчий документ у картотеку N 2 та негайно (очевидно, з урахуванням строків, встановлених ст.849 ЦК) направити відповідне повідомлення стягувачу. Через три дні після отримання цього виконавчого документа банк зобов'язаний зробити на ньому відмітку про відсутність коштів на рахунку та знову помістити його до картотеки N 2, чекаючи на відповідь від банку-емітента (стягувача). При неотриманні відповіді у розумний термін банк отримує право повернути виконавчий документ банку-емітенту (стягувачу).

Розрахунки чеками

До набрання чинності частиною другою ЦК розрахунки чеками регулювалися, переважно, Положенням про чеках, утв. постановою Верховної Ради РФ від 13 лютого 1992 р. відповідно до вступного закону (ч.4 ст.2) Положення про чеках втратило чинність. ДК РФ, докладно регулюючи розрахунки чеками, ставить завдання наблизити російське законодавство до положень Єдиного закону про чеки, прийнятого Женевської конвенцією 1931 року.

Норми ДК РФ, що встановлюють порядок та умови розрахунків чеками, можуть бути доповнені іншими законами та встановленими відповідно до них банківськими правилами.

У частині, не суперечить ДК РФ, діють Правила розрахунків чеками біля Російської Федерації, утв. листом ЦБР від 20 січня 1993 р. N 18-11/52.

Безумовний характер платежу за чеком означає незалежність цього зобов'язання від умов та дійсності угоди, на виконання якої видано чек. Недійсність угоди не є підставою для відмови зробити платіж за чеком.

Чекодержателем може бути будь-яка фізична чи юридична особа. Платником за чеком виступає лише банк, у якому чекодатель має рахунок і який видав йому чекову книжку.

Чек перестав бути платіжним засобом. Його видача значить здійснення платежу, лише вказує заміну попереднього відносини новим, що виникає між чекодавцем, чекодержателем та іншими зобов'язаними за чеком особами. Обов'язок боржника за зобов'язанням, на виконання якого було видано чек (наприклад, обов'язок покупця сплатити товар), припиняється лише після здійснення платежу за чеком.

Чек є цінним папером і має містити обов'язкові встановлені ЦК реквізити, відсутність яких позбавляє його юридичної сили. Наявність у чеку додаткових умов впливає з його дійсність.

Форма чека біля РФ нині має відповідати вимогам постанови Президії Верховної Ради РФ від 13 січня 1992 р. „Про запровадження господарський оборот чеків нового зразка“. Порядок заповнення чека встановлено Правилами розрахунків чеками біля Російської Федерації.

Вказану в чеку суму банк-платник видає чекодержателю за рахунок коштів, що знаходяться на рахунку чекодавця, або за рахунок коштів, депонованих ним на окремому рахунку, але не понад ту суму, яку банк гарантував за погодженням з чекодавцем.

За тимчасової відсутності коштів на рахунку чекодавця банк, за погодженням із чекодавцем, може сплатити чек за рахунок власних коштів. Чекодержателя та платника не пов'язують жодних зобов'язань. Обов'язок сплатити чек випливає з договору банківського рахунку, укладеного чекодавцем із банком-платником.

Термін оплати сум за чеком, на відміну оплати векселя, встановлюється законом. До набрання чинності частиною другою ЦК цей термін регулювався ст.21 Положення про чеки, яка відповідала Єдиному закону про чеки. ЦК не встановлює конкретний термін сплати чека. Правила розрахунків чеками біля РФ передбачають, що чек пред'являється до оплати в 10-денний термін із дня виписки. Звісно ж, що у випадках, коли чек виписаний за межами Росії, він має бути пред'явлений до оплати наступні терміни: протягом 20 днів – виписаний біля країн СНД, і протягом 70 днів – виписаний біля будь-якої іншої держави.

Платник зобов'язаний перевірити справжність чека та правомочності чекодержателя шляхом звірки даних та підпису чекодавця, номера його рахунку з відповідними відомостями, зазначеними у чековій картці.

При оплаті чека, поданого до банку на інкасо, платник зобов'язаний перевірити правильність індосаментів (їх безперервність, відсутність індосаменту, вчиненого платником). Платник не повинен перевіряти справжність підпису індосантів.

Збитки, що виникли внаслідок оплати чека, що не відповідає встановленим вимогам, або містить відомості, що не відповідають даним чековою карткою, зазнає банк-платник. У всіх випадках, коли вина банку в оплаті чека, пред'явленого недобросовісним набувачем, не доведена, збитки зазнає чекодавець.

Норми цієї статті, за невеликим винятком (іменний чек не підлягає передачі, індосамент, вчинений платником, є недійсним, індосамент на платника у переказному чеку означає розписку в отриманні платежу), встановлюють правила передачі прав за чеком, що відповідають загальним положенням про ціни папері (ст.146 ЦК України).

Індосамент повинен бути написаний на звороті чека або на приєднаному до нього листку, містити підпис індосанта та дату здійснення індосаменту.

За допомогою індосаменту можуть передаватися ордерні чеки. Індосамент може бути іменним, якщо в ньому вказано особу, якій передається чек, та бланковим, якщо така особа не вказана. Передача чека за допомогою індосаменту може бути здійснена будь-якій особі. Число індосаментів не обмежується.

Положення про чеки, що раніше діяло, передбачало іменний індосамент, що містив застереження „не наказу“, що виключало подальшу передачу чека. ЦК такий індосамент не передбачає.

Відповідно до абз.3 п.3 ст.146 ДК РФ індосамент на чеку може бути поручительским. Так, іменний індосамент на ордерному чеку може містити слова „валюта до отримання“, „на інкасо“, „як довіреному“, що означає доручення отримати платіж за чеком, здійснити дії, необхідні для охорони та здійснення прав за чеком (наприклад, надати чек нотаріуса для здійснення протесту).

Індосамент може бути обумовлений будь-яким обставиною. Будь-яка умова, що його обмежує, не має юридичної сили. Індосант відповідає за оплату чека солідарно з чекодавцем, авалістами, іншими індосантами.

Цінні папери можуть регулюватися загальними нормами цивільного законодавства лише у випадках, прямо встановлених законом. З цих позицій видається більш правильним регулювання розрахунків чеками спеціальним законом.

ГК РФ інакше, ніж Положення про чеки, встановлює відповідальність чекового аваліста. Відповідальність аваліста визначається відповідальністю тієї особи, за яку надано гарантію. Гарантія платежу за чеком може бути дано за чекодавця чи індосанта. Аваліст звільняється від відповідальності лише у разі, якщо недотримання форми (наприклад, відсутність будь-якого з обов'язкових реквізитів) позбавляє документ сили чека. Недійсність зобов'язання, що з чека, з інших підстав (крім дефекту форми) виключає відповідальності аваліста.

Пред'явлення чека до платежу може здійснюватися через банк, з яким чекоутримувач уклав договір банківського рахунку. Банк чекодержателя інкасує чек, т. е. пред'являє його до оплати банку-платнику, а за необхідності – робить протест неоплаченого чека (ст.883 ДК РФ).

У тому випадку, коли платником є ​​банк, з яким банк чекодержателя не має кореспондентських відносин, чек для отримання платежу здається в розрахунково-касовий центр (РКЦ) ЦБ РФ. Списання коштів з рахунку чекодавця банк-платник здійснює на підставі реєстру чеків, що надійшли з РКЦ.

Філії одного й того ж банку проводять розрахунки за сплаченими чеками безпосередньо один з одним, минаючи РКЦ.

На відміну від векселя, відмова від оплати чека може бути засвідчена не тільки протестом нотаріуса, а й відповідною відміткою платника або банку, що інкасує.

Протест відбувається шляхом пред'явлення неоплаченого чека до нотаріальної контори за місцезнаходженням платника.

Порядок здійснення протесту чека, як і протесту векселі, регулюється Інструкцією про порядок здійснення нотаріальних дій державними нотаріальними конторами РРФСР, утв. наказом Мін'юсту РРФСР від 6 січня 1987 р. N 01/16-01.

Нотаріус повинен пред'явити чек платнику. У разі відмови від платежу нотаріус складає акт за встановленою формою про протест. Про нього робиться запис у реєстрі, а також відмітка про протест – на чеку.

При відмові від оплати за чеком чекотримач має право пред'явити позовні вимоги до кожного або до всіх зобов'язаних осіб (чекодавцю, індосантам та авалістам). Ці особи мають бути своєчасно сповіщені про відмову платника.

ДК РФ встановлює іншу відповідальність за неоплаченим чеком, ніж Єдиний закон про чеки. Незалежно від того, хто є чекодержателем, він має право отримати:

1) суму, зазначену у чеку;

2) суму витрат, пов'язаних із отриманням оплати за чеком;

3) відсотки у сумі чека, рівні ставці рефінансування, встановленої ЦБ РФ (ст.395 ДК РФ).

ДК РФ передбачає скорочений термін позовної давності для пред'явлення позову чекодержателем і регресного позову зобов'язаних за чеком осіб – шість місяців із дня виникнення вони права на позов.

Кредитний, інвестиційний та фінансовий консалтинг

Кредитний консалтинг – надання консультаційних послуг у сфері залучення кредитного та інвестиційного фінансування для юридичних та фізичних осіб.

Коло проблем, вирішуваних консалтингом, досить широке. А спеціалізація компаній, що надають консалтингові послуги, може бути різною: від вузької, яка обмежується якимось одним напрямком консалтингових послуг (наприклад, аудит), до найширшої, що охоплює повний спектр послуг у цій галузі. Відповідно до цього, кожен спеціаліст (або кожна фірма), що працює в даній галузі, вкладаєте поняття консалтингу власний зміст і надає йому власного відтінку, який визначається напрямом діяльності конкретної компанії.

Кредитний консалтинг, на думку Шевчука Дениса Олександровича – новий вид бізнесу, який на сьогоднішній день набуває активного поширення. Враховуючи все зростаючий інтерес наших клієнтів до залучених із поза коштів на розвиток бізнесу, виникла об'єктивна необхідність для розвитку такого виду послуг як консультування з кредитів.

Як вважає Шевчук Денис, Заступник генерального директора, Віце-президент „Кредитний брокер INTERFINANCE“ (ІПОТЕКА * КРЕДИТУВАННЯ БІЗНЕСУ), Сайт: http://www.deniskredit.ru, зростає та пропозиція банками різних кредитних програм. Кожна з них не тільки пропонує клієнту особливі умови, а й вимагає від нього надання певного набору документів і гарантій. Потенційному одержувачу кредиту стає все складніше орієнтуватися самостійно у цій сфері та все простіше загубитися у цьому потоці.

Спробуємо дати визначення консалтингу у найширшому значенні цього слова.

Консалтинг – це вид інтелектуальної діяльності, основне завдання якого полягає в аналізі, обґрунтуванні перспектив розвитку та використання науково – технічних та організаційно – економічних інновацій з урахуванням предметної галузі та проблем клієнта.

Консалтинг вирішує питання управлінської, економічної, фінансової, інвестиційної діяльності організацій, стратегічного планування, оптимізації загального функціонування компанії, ведення бізнесу, дослідження та прогнозування ринків збуту, руху цін тощо. Іншими словами, консалтинг – це будь-яка допомога, яку надають зовнішні консультанти, у вирішенні тієї чи іншої проблеми.

Основна мета консалтингу полягає у покращенні якості керівництва, підвищенні ефективності діяльності компанії в цілому та збільшенні індивідуальної продуктивності праці кожного працівника.

У яких випадках клієнти звертаються за допомогою до консалтингової компанії?

Згідно з поширеною думкою, до послуг зовнішніх консультантів звертаються в основному й насамперед ті організації, які опинилися у критичному становищі. Однак допомога у критичних ситуаціях – аж ніяк не основна функція консалтингу. У яких випадках і хто звертається по допомогу до консалтингової компанії?

По-перше, у тих випадках, коли підприємство, що має статус надійного, намічає перебудову всієї системи, пов'язану або з розширенням, або зі зміною форми власності, або до корінної зміни спектра діяльності підприємства та переорієнтування її на перспективніші та/або вигідні напрямки бізнесу. .

По-друге, у випадках, коли підприємство, що має статус надійного, з метою затвердження своїх позицій на ринку та створення необхідного іміджу в очах потенційних партнерів, звертається до послуг консультанта (наприклад, аудитора), проводить ревізію своєї діяльності (наприклад, аудиторську перевірку) і потім робить її результати оприлюдненням.

У – третіх, тоді, коли підприємство перебуває у критичному становищі (чи навіть межі краху) і самотужки з цього становища вибратися неспроможна через відсутність досвіду і внутрішніх ресурсів для адекватної і своєчасної реакцію ситуацію. Послуги консультанта (консалтингової фірми) у разі мають характер криза – консалтингу.

Професійні консультаційні послуги у Росії надаються вже понад десять років. Незважаючи на такий тривалий термін, ясного розуміння того, для чого запрошувати консультантів і чи потрібно їх взагалі запрошувати, серед потенційних споживачів консультаційних послуг поки що не склалося. Причиною цього є неадекватне уявлення про те, що можуть і чого не можуть зробити консультанти, коли їх має сенс запрошувати і які необхідні умови успішної співпраці з консультантами.

Як вважає Шевчук Денис Олександрович, головне завдання консультантів – надавати допомогу клієнтам у вирішенні їхніх управлінських проблем.

Вирішити це завдання вони можуть кількома шляхами:

– Знайти проблему та запропонувати шляхи вирішення. У ситуації, коли клієнт усвідомлює, що в нього є проблема, але не може визначити, в чому саме вона полягає, які її справжні причини, консультанти можуть проаналізувати ситуацію та виявити проблему та причини її виникнення, а також розробити та запропонувати клієнту шляхи її вирішення. . Це – так зване експертне консультування, коли консультанти самі виконують усю роботу з виявлення та вирішення проблеми.

– Допомогти клієнту самому знайти проблему та визначити шляхи її вирішення. Бувають ситуації, коли клієнт готовий визначити проблему та вирішити її, але йому не вистачає деякої методологічної підтримки для успішного здійснення своїх намірів. Тоді консультанти можуть надати клієнту цю методологічну підтримку та пройти разом із ним весь шлях від виявлення проблеми до її вирішення.

Такий підхід називається процесним консультуванням, тобто консультуванням у процесі управлінської діяльності клієнта.

– Навчити клієнта, як знаходити та вирішувати проблеми. Створення у клієнта системи практичних знань, механізму, що дозволяє йому відтепер і надалі знаходити та вирішувати свої проблеми є сутністю третього підходу, що називається навчальним консультуванням.

При цьому підході консультант не бере участі безпосередньо у процесі пошуку та вирішення проблем, а лише навчає клієнта та перевіряє правильність виконання „домашнього завдання“.

На практиці всі три підходи часто перетинаються та взаємодоповнюють один одного. Акценти зміщуються в залежності від того, що найбільше необхідно клієнту: щоб вирішення проблеми знайшли за нього, або щоб йому допомогли вирішити проблему, або щоб навчили, як її вирішувати.

Визначення ступеня цієї необхідності, як і необхідності залучення консультантів взагалі, залежить від низки факторов:

– Час. Як правило, будь-яка проблема вносить свої обмеження. Залежно від цього, наскільки великий запас часу вирішення конкретної проблеми, робиться вибір на користь тієї чи іншої підходу. Зазвичай експертне консультування є найшвидшим шляхом вирішення проблеми, якщо запрошений консультант має напрацьовані методики вирішення подібних проблем.

- Трудові ресурси. Кожна проблема потребує трудових ресурсів, що витрачаються на її вирішення. Коли масштаб проблеми досить великий, буває досить важко виділити людей, які займатимуться виключно її вирішенням, враховуючи, що всі штатні співробітники клієнта мають свої повсякденні обов'язки в рамках поточної діяльності. Разом з тим, наймати та тримати особливий штат фахівців на випадок виникнення кожної проблеми, як це іноді вважають за краще робити деякі компанії, економічно недоцільно.

Консультанти у разі є додатковим трудовим ресурсом, який доступний, що він необхідний, і видаляється, коли у ньому пройшла.

– Гроші. Залучення консультантів потребує витрат. Залежно від цього, які фінансові ресурси клієнт може виділити вирішення проблеми, вибирається той чи інший підхід консультування. Як правило, навчальне консультування є найбільш дешевим способом вирішення проблем, якщо клієнт має необхідні трудові ресурси і час на їх навчання.

- Знання. Рівень спеціальних знань не менш критичним чинником, ніж час чи гроші. Безумовно, знання можна здобувати шляхом самоосвіти.

Проте ступінь закріплення знань та навички їхнього практичного застосування при цьому будуть вже іншими. Невипадково ефективність очного навчання вища, ніж заочного. Крім того, самоосвіта – це навчання на власних помилках, тоді як залучаючи консультантів, можна вчитися на чужих.

- Об'єктивність. Консультант представляє незалежний погляд із боку на проблеми клієнта. Через його незалежність він вільний від штампів і упереджень, які склалися у клієнта за роки його діяльності і які найчастіше самі є джерелами проблем. Консультант може ставити питання, про які клієнт сам не замислюється, оскільки в силу звичок, що склалися, не вважає їх питаннями. Нарешті, консультант є незацікавленою особою тому, що його єдиним інтересом є найефективніше вирішення реальних проблем клієнта і він не має власних інтересів у межах цих проблем.

Необхідно відзначити і те, чого консультант не може або не повинен робити для клієнта і для чого їх не слід запрошувати(На прикладі компанії INTERFINANCE, www.denisshevchuk.narod.ru, www.interfinance.ru):

- Прийняття рішень. Консультант зазвичай не може приймати рішення за клієнта. Клієнт сам несе відповідальність за свій бізнес, відповідальність перед власниками, контрагентами, персоналом та самим собою, і йому приймати остаточні рішення. Консультант лише пропонує варіанти рішень, дає рекомендації щодо оптимального рішення, але приймає самі рішення.

– Гра із законом. Консультант не може і в жодному разі не повинен давати клієнту рекомендацій, що суперечать чинному законодавству. Будь-яка рекомендація, виконання якої приводить клієнта у конфлікт із законом, є загрозою бізнесу клієнта і сама собою створює серйозну проблему.

Таким чином, консультант не може і не повинен, вирішуючи одні проблеми клієнта, створювати йому інші, часом серйозніші – проблеми із законом.

– Участь у конфліктах. Консультант неспроможна і повинен брати участь у внутрішніх конфліктах клієнта. Надзвичайно неетичною є ситуація, коли одні особи у керівництві клієнта запрошують консультантів для того, щоб „звалити“ інших. Консультант повинен завжди бути вищим за особисті або групові конфлікти, виступати незалежним арбітром, шукати рішення, корисні для бізнесу в цілому, а не для окремих осіб або груп осіб.

– Формальні результати. Метою консультаційного сприяння є вирішення проблем клієнта, а не написання консультаційного звіту. Завданням діяльності консультанта не повинно бути створення красивих за формою та порожніх за змістом звітів „фантиків“, які використовуються для створення видимості корисної управлінської діяльності. Тому не варто запрошувати консультанта для написання такого звіту, який потім зберігатиметься в ящику столу і час від часу діставатиметься звідти для демонстрації – це занадто дорогий і невиправданий спосіб справляти враження.

Виходячи і вище сказаного, можна сформулювати випадки, коли потрібно запрошувати консультантів. Взагалі кажучи, консультантів потрібно запрошувати тоді, коли є управлінська проблема, яку клієнт хоче вирішити. Проте особливо ефективною є участь консультанта у характерних ситуаціях, наведених нижче:

– Коли проблема має комплексний, системний характер. Якщо масштаб проблеми такий, що для її вирішення необхідно здійснити радикальні комплексні перетворення в системі управління, принципи побудови бізнесу, найкраще запросити сторонніх експертів, які привнесуть свіжі ідеї та нададуть необхідні трудові ресурси. Вирішення комплексних проблем зазвичай потребує значних трудових витрат та спеціалізованих знань.

– Коли проблема має разовий, ситуаційний характер. Якщо перед клієнтом постала проблема, яка зумовлена ​​збігом специфічних обставин і не носить рутинного характеру, що повторюється, а також вимагає оперативного вирішення, ефективніше не створювати внутрішній організаційний потенціал для її вирішення, а здійснити разове запрошення консультантів. Разом з тим не є ефективним запрошення консультантів для вирішення рутинних, повсякденних завдань, тобто для здійснення поточної управлінської діяльності.

– Коли існують розбіжності у поглядах на проблему та шляхи її вирішення всередині керівництва клієнта чи між керівництвом та власниками. У цій ситуації консультанти є оптимальним незалежним арбітром, здатним об'єктивно оцінити проблему та запропонувати об'єктивно обґрунтовані шляхи її вирішення.

– Коли вирішення проблеми може спричинити серйозні наслідки, у тому числі стратегічні, фінансові чи соціальні. Це ситуація, схожа на попередню, з тією лише особливістю, що в даному випадку ціна вирішення проблеми та пов'язана з цим відповідальність є досить високою. Тому керівництву клієнта може знадобитися незалежне експертне обґрунтування визначення та вирішення проблеми. Іноді це спосіб для клієнта розділити з консультантом відповідальність, над частиною прийняття рішення, але у його розробки.

Можуть бути інші ситуації, коли краще запросити консультанта. Загальними критеріями для них є:

- наявність проблеми;

– Нестача тимчасових чи людських ресурсів для вирішення проблеми;

- Нестача спеціальних знань для вирішення проблеми;

- Висока ціна питання.

Немає необхідності говорити, що запрошений консультант має бути сумлінним професіоналом – це обов'язкова умова. Проте є низка принципових чинників, що зумовлюють успіх взаємодії клієнта з консультантами:

- Правильний підбір консультанта. Жоден консультант не може знати всього. Одні консультанти хороші на вирішення одних видів проблем, інші – інших.

Тому правильний підбір консультанта під конкретну проблему є надзвичайно важливим моментом. При цьому необхідно враховувати, що відома назва не завжди гарантує правильність підбору. Існує багато вузькоспеціалізованих і маловідомих консультантів, про яких клієнт не може знати, поки не зіткнеться з проблемою, що вимагає їх участі. Головне тут – оцінити методологію та практичний досвід, який пропонує консультант для вирішення проблем клієнта.

- Комунікація. Консультант із клієнтом повинні користуватися подібним понятійним апаратом або, іншими словами, говорити однією мовою. В іншому випадку може виникнути ситуація, коли консультант, користуючись своїм аналітичним інструментарієм, зможе визначити проблему та знайти шляхи її вирішення, а ось клієнт може не зрозуміти рекомендацій консультанта. Тому необхідно заздалегідь домовитися про значення понять і термінів, якими користуються і клієнт, і консультант.

- Рівень підготовки. Рекомендації приносять ефект лише будучи впровадженими. Але для того, щоб використовувати рекомендації консультанта, клієнту часом необхідно мати відповідний мінімальний рівень підготовки. Так само, як впровадження навіть детально розписаного технологічного процесу потребує певного рівня технічної підготовки, так і впровадження найдокладніших управлінських рекомендацій потребує певного рівня управлінської підготовки. Якщо така проблема виникла, необхідно вжити додаткових заходів для забезпечення такої підготовки.

– Розуміння цілей та завдань. Бувають ситуації, коли клієнт неясно уявляє, чого саме він хоче, але він має намір цього досягти. Це зазвичай призводить до найбільш серйозних проблем у взаємодії клієнта з консультантом. Тому необхідно спільними зусиллями визначитися з цілями та завданнями, і лише потім приступати до роботи.

Таким чином, на другу частину питання, сформульованого в назві цієї статті, можна відповісти так: вчитися потрібно в будь-якому випадку – знання ніколи не завадять, навіть якщо (можна сказати – особливо якщо) запрошено консультантів (на прикладі компанії INTERFINANCE, www.denisshevchuk). narod.ru, www.interfinance.ru).

Як вважає Шевчук Денис, Заступник генерального директора, Віце-президент „Кредитний брокер INTERFINANCE“ (ІПОТЕКА * КРЕДИТУВАННЯ БІЗНЕСУ), саме навчання, без практичного застосування отриманих знань, мало чого варте. Коли востаннє хтось із вищих керівників підприємств мав можливість відвідати серйозний освітній курс? І яка частина отриманих ними знань реально застосовується сьогодні у повсякденній управлінській практиці? При роботі з консультантами – незалежно від цього, у режимі якого саме консультування, – знання безпосередньо втілюються у практичній діяльності, чи, навпаки, набуваються у процесі вирішення конкретних завдань.

У будь-якому випадку рішення щодо першої частини питання – запрошувати чи не запрошувати консультантів – залишається за клієнтом. Консультанти, як завжди, можуть лише дати необхідні рекомендації, що було зроблено у цій статті.

Як вважає Шевчук Денис, Заступник генерального директора, Віце-президент „Кредитний брокер INTERFINANCE“ (ІПОТЕКА * КРЕДИТУВАННЯ БІЗНЕСУ), послуга з отримання фінансування в кредитних організаціях користується попитом у підприємств, що реалізують інвестиційні проекти, вартість яких значно перевищує вартість проектів реалізованих також у разі відсутності власного досвіду банківського кредитування (www.deniskredit.ru).

Реалізація таких проектів може включати план робіт з підвищення інвестиційної привабливості підприємства як Позичальника.

Команда консультантів, до якої входять різнопрофільні висококваліфіковані фахівці (фінансисти, юристи, економісти, маркетологи та ін.), може забезпечити клієнту весь комплекс послуг – від підготовки бізнес-плану до пошуку та визначення фінансового джерела (банк, інвестиційна компанія, інвестиційний фонд, приватні інвестори і т. п.) з метою надання допомоги підприємствам та організаціям – потенційним позичальникам – у підготовці документів на отримання кредиту, вибору форм та методів кредитування, пошуку інвесторів та організації фінансування.

Пропоновані Кредитним агентством (кредитним брокером) консультаційні послуги та продукти максимально наближені до вимог інвесторів – банків та інших кредитних установ та інвестиційних компаній.

Активно співпрацюючи з різними банками, Кредитне агентство пропонує клієнтам організацію фінансування– пошук та підбір банків для кредитування інвестиційних проектів, фінансування розвитку виробництва, його реорганізації та технічного переозброєння, а також отримання кредитів на поповнення оборотних коштів.

В рамках послуги Кредитний консалтинг пропонується супровід процедури отримання кредиту, а саме:

– загальне ознайомлення з ринком кредитування у Москві

– надання інформації та вибір найбільш оптимальної кредитної програми та банку

– допомога у зборі та оформленні пакета документів для отримання кредиту

– погодження пакету документів з банком та подання заявки на отримання кредиту

Звернувшись за консультацією з кредитування, Ви не тільки заощадите безцінний час, витрачений на пошук відповідної програми, але й отримаєте найбільш достовірну інформацію про банк та умови отримання кредиту, яка часто значно відрізняється від реклами, що надається банком.

Кредитування бізнесу, на думку співробітників кредитного брокера INTERFINANCE (ТОВ „ІНТЕРФІНАНС МВ“), незважаючи на нестабільний стан економіки, передбачає можливість ухвалення рішення деякими банками в короткі терміни (від 1 до 10–15 днів), до відкриття рахунку, облік управлінської ( неофіційної) звітності, групи компаній. Кризи не перешкода якщо скористатися порадами фахівців.

Незважаючи на кризу російської економіки, більшість експертів із кредитування бізнесу сходиться на думці, що цей сектор банківської діяльності в Росії розвиватиметься.

Розглянемо можливості фінансування бізнесу, що детально існують на даний момент.

Юридичним особам:

Усі види кредитів, у тому числі:

– овердрафт (беззаставний кредит під обороти по парі, до 50 % від середньомісячних надходжень з цього приводу від сторонніх контрагентів, виключаючи платежі в рамках групи компаній);

- Кредит на поповнення оборотних коштів;

- Кредит на розвиток бізнесу;

- Кредит на купівлю бізнесу;

- Кредит на купівлю нерухомості (в т. Ч. Комерційна іпотека);

- Кредит на купівлю обладнання;

- Кредит на покриття касових розривів;

- Кредитна лінія;

- Факторинг;

– лізинг;

- Ломбардне кредитування бізнесу;

- банківські гарантії.

- Інвестиції в підприємства РФ (в т. ч. вкладення в нові фірми (до року) у Москві).

Звернення до кредитних брокерів, які мають досвід штатної роботи в банках (бажано на керівних посадах у профільних підрозділах), дозволяє провести експрес-аналіз фінансової звітності та потенційної кредитоспроможності, збільшити максимальні ліміти (суми) кредитування, оптимізувати оподаткування, підвищити кредитну привабливість та прискорити розгляд заявок, отримати можливість пріоритетного пільгового розгляду заявок у банках.

Індивідуальним підприємцям:

- Кредит;

- Кредитна лінія.

Поправочні коефіцієнти (дисконт), які застосовуються в рамках програм кредитування бізнесу (На думку Заступника генерального директора INTERFINANCE (ТОВ „ІНТЕРФІНАНС МВ“) Шевчука Дениса Олександровича):

Об'єкти нерухомості (будівлі, споруди, окремі приміщення у будівлі, незавершена капітальна будова): не більше 0,8.

Обладнання: трохи більше 0,7.

Як предмет застави може виступати офісна та комп'ютерна техніка, а також особисте майно фізичних осіб. Заставна оцінка офісної та комп'ютерної техніки, особистого майна провадиться кредитним експертом на підставі візуального огляду, вивчення документації та інформації про ринкову вартість аналогічних об'єктів та застосування до ринкової вартості поправочного коефіцієнта не більше 0,6.

У разі застави обладнання поряд з технологічним, виробничим тощо обладнанням можуть розглядатися торгові павільйони (зареєстровані як тимчасові споруди). Оцінка їх заставної вартості провадиться шляхом застосування до ринкової вартості поправочного коефіцієнта не більше 0,6.

Автотранспортні засоби: трохи більше 0,7.

Товари в обороті (товари, готова продукція тощо): не більше 0,6.

За товарами в обороті, як правило, як ринкова вартість приймається ціна придбання даних товарів заставником без урахування ПДВ (за покупними товарами) / виробнича собівартість товарів (за товарами власного виробництва). При цьому кредитним експертом обов'язково має бути вивчене питання конкурентоспроможності цієї ціни на ринку.

До прийняття в заставу майна, кредитний експерт при виїзді на місце ведення бізнесу, проводить огляд та перевірку фактичної наявності майна, відповідності даним про кількість та асортимент (за видом та родовими ознаками), проводить перевірку наявності документів, що підтверджують право власності. Під час застави товарів в обороті обов'язково перевіряються сертифікати відповідності (вибірково, але не менше 10 позицій).

Сума кредиту = сума забезпечення * дисконт

Сума забезпечення – ліквідна ринкова вартість (за якою можна швидко продати, як правило, трохи нижче звичайної ринкової).

МІНІМАЛЬНІ ТЕРМІНИ РОЗГЛЯДУ ЗАЯВОК: від 1–5 днів до місяця.

Гнучкий підхід до забезпечення: до 1000000 рублів без застави, кредити з частковим забезпеченням. В якості забезпечення за рештою кредитів приймається будь-яке ліквідне майно (у тому числі обладнання та нерухомість, що купується). ВЕЛИКИЙ ДІАПАЗОН СУМ.

БАЗОВІ ВИМОГИ ДО позичальника:

Наявність стабільного та прибуткового бізнесу з терміном фактичного існування не менше 6 місяців є обов'язковою.

Термін офіційної реєстрації бізнесу – не менше 6 місяців.

Відсутність негативної кредитної історії. Відсутність фактів невиконання зобов'язань.

БАЗОВІ ВИМОГИ ДО ВЛАСНИКА БІЗНЕСУ:

Громадянство РФ.

Вік – від 25 до 60 років включно (для чоловіків до 28 років урегульоване питання із призовними органами).

Відсутність судимості.

Відсутність негативної кредитної історії.

У представників бізнесу сьогодні достатній вибір серед банків, готових дати „гроші на зріст“ та підтримати різні бізнес-проекти. Підприємцям необхідно лише добре розбиратися в умовах та процентних ставках, щоб вибрати максимально вигідну для себе кредитну програму.

Підприємців часто цікавить питання, чи залежить можливість отримання кредиту від юридичної форми, за якою зареєстровано підприємство малого бізнесу. Наприклад, багато хто впевнений, що в банках існує упередження щодо „індивідуальних підприємців“, отримати кредит за цієї форми власності набагато складніше, ніж, скажімо, для товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ).

Однак ця установка далека від реальності: для банків, які серйозно займаються кредитуванням підприємств малого та середнього бізнесу, юридичний статус організації не впливає ні на кількість документів для отримання кредиту, ні на процентні ставки, ні на умови кредитування, тобто до всіх представників цього сектора економічної діяльності пред'являються рівні вимоги.

У деяких банках бувають обмеження за іншими параметрами, наприклад, за часткою іноземного капіталу, але форма власності компанії значення не має. Однак для юридичних осіб існує обмеження: частка держави або нерезидентів у статутному капіталі не повинна перевищувати 49%.

Документи, необхідні для отримання кредиту підприємствам малого та середнього бізнесу в основному відносяться як до юридичного статусу, так і до фінансової звітності. У банку, наприклад, вимагатимуть від вас: свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про постановку на облік у податковому органі, копії паспортів індивідуального підприємця та поручителів, копію декларації про доходи за дві останні звітні дати, копії сторінок книги обліку доходів та витрат за 6 місяців , довідки про наявність чи відсутність кредитів в обслуговуючих банках

Потрібно також надати витяг з обслуговуючих банків про обороти за рахунком (оборот за дебетом або оборот за кредитом) за попередні 12 місяців, а також інформацію про обороти помісячно. Додаткові документи, які банки часто просять надати, безпосередньо відносяться до діяльності компанії: копії договорів оренди приміщень, копії договорів з покупцями та постачальниками, копії документів, що підтверджують право власності на майно, що пропонується в заставу (договори, накладні, акти, платіжні документи, свідоцтва про власність) тощо.

Індивідуальний підхід до кожної юридичної особи можна пояснити величезною кількістю варіацій параметрів підприємств малого та середнього бізнесу у сучасній Росії. До уваги кредитних аналітиків надається все: від організаційно-правових документів самого підприємства до договорів оренди приміщення та рахунків оплати комунальних послуг. Якщо розбити документи по групам, то можна виділити установчі документи, фінансові документи, документи, що підтверджують право власності на майно, що надається як забезпечення, а також додаткові документи, що підтверджують ведення бізнесу. Строки кредитування підприємств у кожному банку різні.

Розгляд заявки в банках займає від трьох робочих днів до кількох тижнів за умови надання повного пакета документів, тому бажаючим отримати кредит підприємствам необхідно заздалегідь враховувати цей факт. Нерідко клієнти скаржаться, що банки довго розглядають їхні заявки, але з практики можу сказати, що зазвичай такі клієнти не дотримуються інструкції банку і не виконують усе, що від них просять у строк, тим самим затягують процес прийняття рішення про можливість кредитування.

Завдяки націленості більшості банків на «індивідуальний підхід» до кожного позичальника-представника малого чи середнього бізнесу, підприємці мають можливість варіювати відсоткову ставку. Про отримання кредиту для свого підприємства слід замислитися завчасно та йти на максимальну співпрацю з кредитними аналітиками з питань, що стосуються документів: у цьому випадку можна підібрати найвигідніші для підприємства умови кредитування.

Істотну економію часу, а часто й багатьох інших витрат дозволять отримати своєчасне звернення до кредитних брокерів, але якщо в штаті такої компанії всі співробітники раніше працювали в банках на керівних посадах. Різноманітність про «сертифікованих брокерів», прослухавших рекламні лекції у традиційних компаніях, серйозно дискредитує професію кредитного брокера. В ідеалі – що у більшій кількості банків працював кредитний брокер, то краще.

Перелік документів для Позичальника

1. Анкета – заявказа формою Банку.

2. Паспорт(1)для фізичних осіб, які є:

- Власниками бізнесу;

- Учасниками угоди (позичальник, поручителі);

- Керівниками (мають право першого підпису) юридичних осіб, що входять до групи компаній Клієнта.

Для чоловіків віком до 28 років додатково копія військового квитка.

3. Свідоцтво про державну реєстрацію(3)(внесення запису до ЄДРЮЛ/ЄГРІП).

4. Свідоцтво про постановку на облік у податковому органі(3).

5. Ліцензії(3) та/або інші документи, що дають право на провадження діяльності.

6. Установчі документи(3) (Статут та Установчий договір). Додатково, якщо застосовується: Рішення про внесення змін та/або доповнень до установчих документів, а також свідоцтва про державну реєстрацію таких змін та/або доповнень.

7. Документи, що підтверджують право власності(3) на особисте майно власників бізнесу.

Фінансові документи

1. Фінансова (податкова) звітність(3) зі штампом, або поштовою квитанцією та описом вкладення, що підтверджують здачу в ІМНС, на останню звітну дату (за останній звітний період).

1.1. Бухгалтерський баланс(Форма № 1) та Звіт про прибутки і збитки(Форма № 2), або

1.2. Податкова декларація з єдиного податку, що сплачується у зв'язку із застосуванням спрощеної системи оподаткування, а також квитанція (платіжне доручення), що підтверджує сплату єдиного податку за останній період, або

1.3. Податкова декларація з єдиного податку на поставлений дохіддля окремих видів діяльності, а також квитанція (платіжне доручення), що підтверджує сплату єдиного податку за останній період.

2. Книга обліку доходів та витрат(3)організації та/або індивідуальних підприємців, які застосовують спрощену систему оподаткування або є платниками ЕНВД за останні 3 місяці.

3. Облікові документи (відомості), що містять інформацію про надходження до каси та на розрахункові рахунки з розбивкою по банкамза 6 місяців щомісячно.

4. Розшифровка дебіторської та кредиторської заборгованостей

6. Довідка про зобов'язання(1)за формою Банку не пізніше, ніж на 1 число місяця, в якому була подана заявка.

7. Перелік майна, що використовується у бізнесі, та товарно-матеріальних цінностей(1) не пізніше, ніж на 1 число місяця, в якому була подана заявка.

Документи, що підтверджують господарську діяльність

1. Контракти (договори) з основними постачальниками та споживачами(3). Не менше 6-ти (не менше 3-х із постачальниками і не менше 3-х із споживачами) з найбільшими за обсягом розрахунків контрагентами.

2. Документи, що підтверджують право користування приміщеннями(3) (склад, офіс, точки продажу).

Форми надання документів:

(1)Оригінал

(3)Копія, завірена організацією/індивідуальним підприємцем

Відповідальним співробітником Банку можуть бути додатково потрібні інші додаткові документи, необхідні для прийняття рішення про надання кредиту.

Варіантом фінансування бізнесу є кредит під заставу житла на будь-які цілі, насправді варіант іпотеки. Досить часто власники бізнесу користуються цим продуктом. Існують два варіанти: застава квартири та застава будинку (котеджу).

Житловий будинок

1.1. перебувати у населеному пункті, біля якого розташовуються інші житлові будинки, придатні проживання;

1.2. мати під'їзну дорогу, що забезпечує цілорічний під'їзд до земельної ділянки, на якій розташовується житловий будинок, на автомототранспорті;

1.3. бути придатним до постійного проживання;

1.4. мати постійне електропостачання від зовнішнього джерела через приєднану мережу від енергопостачальної організації;

1.5. бути забезпеченим системою газового, парового чи пічного опалення, і навіть холодним водопостачанням;

1.6. перебувати у належному технічному стані та не мати суттєвих дефектів конструктивних елементів та інженерного обладнання, які можуть призвести згодом до аварійності будинку;

1.7. пройти кадастровий облік, відповідати поверховому плану, виданому органом, який здійснює технічну інвентаризацію майна, що визначається на підставі даних звіту про оцінку, виконану професійним оцінювачем;

Земельна ділянка, що є предметом застави, повинен відповідати таким вимогам:

– мати дозволене використання (цільове призначення): для садівництва, житлового чи дачного будівництва;

– вимогам, зазначеним у пунктах 1.1., 1.2. та 1.9.

Загальні вимоги. Предметом застави може бути як Житлове приміщення, придбання якого надавалися іпотечний кредит, і наявне Житлове приміщення.

1. Житлове приміщення не повинне перебувати під арештом або забороною, не повинно бути обтяжене правом третіх осіб, за винятком права проживання, щодо Житлого приміщення немає спорів. У разі, якщо як єдиний позичальник за кредитним договором планує бути особа, яка не є одним із власників (заставодавців) закладеного Житлого приміщення, то необхідно вимагати залучення як другого позичальника (співпозичальника) одного з власників (заставодавців) Житлого приміщення.

2. Житлове приміщення є окремою квартирою чи окремим Житловим будинком для постійного проживання (котеджем або зблокованим будинком (таунхаузом)). Кімнати комунальної квартири можуть бути предметом застави лише у разі, якщо для забезпечення одного кредиту в заставу будуть передані всі кімнати (приміщення) комунальної квартири, тобто в сукупності закладені кімнати (приміщення) становитимуть єдине житлове приміщення.

3. Житлове приміщення підключене до електричних, парових або газових систем опалення, які забезпечують подачу тепла на всю площу житлового приміщення, або має автономну систему життєзабезпечення.

4. Житлове приміщення має вхідні двері, вікна та дах (для квартир на останніх поверхах).

5. При наданні кредиту під заставу наявного житла як забезпечення не приймаються Житлові приміщення наступних випадках:

· коли власниками (одним із власників) Житлого приміщення є неповнолітні діти;

· Коли у Житловому приміщенні зареєстровані на тривалий термін (1 рік і більше) особи, які не є членами сім'ї заставника.

6. Коли одним із власників (заставодавців) Житлого приміщення є особа віком від 65 років, договір іпотеки підлягає обов'язковому нотаріальному посвідченню.

7. Будівля, в якій розташований предмет застави, має відповідати таким умовам та вимогам:

а) знаходиться у м. Москві чи Московській області;

б) не перебуває в аварійному стані;

в) не перебувати на обліку щодо постановки на капітальний ремонт (за наявності інформації);

г) не перебуває у планах на реконструкцію чи знесення (за наявності інформації);

д) мати залізобетонний, кам'яний чи цегляний фундамент;

е) знос будівлі раніше 1970 року споруди має бути понад 70 %.

8. Право власності на Житлове приміщення має бути підтверджено відповідними правовстановлюючими документами (свідоцтвом про власність, зареєстрованим договором купівлі-продажу Житлого приміщення, договором міни тощо);оформленими відповідно до вимог чинного законодавства.

9. Технічна документація (експлікація, поверховий план) має відповідати даним, зазначеним у ЄДРП. У разі якщо, Житлове приміщення переобладнане без відповідного дозволу, таке приміщення може бути прийняте у заставу лише за умови, що заставник протягом 6 місяців з моменту укладання договору про іпотеку (виникнення іпотеки в силу закону) узаконить перепланування, а у разі неможливості узаконити перепланування зало зобов'язаний протягом 9 місяців з моменту укладання договору про іпотеку (виникнення іпотеки в силу закону) привести Житлове приміщення до стану, що відповідає даним, зазначеним у технічній документації.

10. При придбанні (оформленні в заставу) окремого Житлого будинку одночасно купується, оформляється в іпотеку та земельну ділянку, розташовану під таким будинком. Право власності на земельну ділянку має бути підтверджено відповідними правовстановлюючими документами (свідоцтвом про власність, зареєстрованим договором купівлі-продажу земельної ділянки, іншим договором),оформленими відповідно до вимог чинного законодавства. До документа на землю, що має передаватися у заставу разом із Житловим будинком, має бути доданий оригінал кадастрового плану земельної ділянки.

10.1. У разі якщо земельну ділянку надано на правах оренди, то одночасно з будинком у заставу мають бути передані права оренди земельної ділянки. Договір оренди земельної ділянки повинен бути укладений на строк не менший за термін кредитного договору, або містити вказівку на продовження договору на новий термін. У разі якщо в договорі оренди міститься умова про отримання згоди орендодавця на передачу в заставу прав оренди земельної ділянки, така згода повинна бути отримана до укладення договору застави, якщо така вимога про згоду орендодавця не суперечить чинному законодавству.

10.2. У разі якщо у заставника відсутнє право власності або право оренди на земельну ділянку, розташовану під Житловим будинком, то при кредитуванні під заставу наявного житла, таке майно як забезпечення не приймається.

При кредитуванні під заставу житла, що купується, Житловий будинок може бути прийнятий як забезпечення за умови, що у продавця Житлого будинку, є право оренди на земельну ділянку, розташовану під Житловим будинком (Шевчук Д.А. Купівля будинку та земельної ділянки: крок за кроком .- М.: АСТ: Астрель, 2008).

Криза на американському іпотечному ринку спровокувала світову кризу на ринку грошей. Багато російських банків опинилися у скрутному становищі. Нестача фінансових ресурсів та їх повсюдне подорожчання призвели до недостатнього фондування. В результаті грошові ресурси, що направляються на видачу іпотечних кредитів, цілого ряду банків виявилися вичерпаними.

У зв'язку з неможливістю швидко заповнити свій потенціал багато банків спішно посилили умови кредитування за іпотечними угодами, а деякі і зовсім на якийсь час відмовилися від іпотеки. Найчастішим явищем у сьогоднішній практиці банків стало зволікання з термінами розгляду заявки на кредит без пояснення причин. Водночас багато позичальників, які вже отримали схвалення банку на видачу кредиту, були поставлені перед фактом підвищення ставки за іпотечним кредитом (Шевчук Д.А. Іпотека: просто про складний. – М.: ГроссМедіа: РОСБУХ, 2008).

З проблемами зіткнулися не лише самі банки, а й потенційні позичальники, які змушені відмовлятися від угод з купівлі нерухомості внаслідок раптових відмов банків та затягування термінів видачі кредитів.

Непоодинокі випадки, коли позичальники, що отримали схвалення, чекають своїх грошей по два-три, і більше місяців. В умовах зростання цін на нерухомість, затримка у кілька місяців призводить до суттєвого подорожчання вартості квартири (Шевчук Д.А. Квартира в кредит без проблем. – М.: АСТ: Астрель, 2008).

Банки, які меншою мірою орієнтувалися на іноземні запозичення, покладаючись на власні ресурси при видачі іпотечних кредитів, продовжують процес кредитування іпотечних позичальників. Загалом ще достатня кількість банків пропонують дуже конкурентні умови, але підняли ставки по іпотеці, значно збільшили початковий внесок і посилили умови кредитування (Шевчук Д.А. Кредити фізичним особам. – М.: АСТ: Астрель, 2008).

Кредитний брокер – насправді фінансовий адвокат. Ви можете піти в суд самі - а можна найняти юриста, можна постригтися вдома самому біля дзеркала - а можна і в перукарні у спеціаліста, хтось лагодить свій запорожець сам - а хтось віддає свій мерседес в автосервіс. Помилково вважати, що кредитний брокер-чарівник і всім роздає кредити. Якщо він спеціаліст, має профільну вищу освіту (а не тільки курси) і досвід реальної штатної роботи в банках (бажано в різних і у відповідних підрозділах на керівних посадах, а не тільки стажування), то він істотно підвищить ймовірність позитивного рішення по кредиту (так як грамотний юрист збільшить ваші шанси в суді і при складанні юридичних документів) і швидкість прийняття рішення.

Можу додати, що в період кризи корисно витратити вільний час на самоосвіту, вивчення економічної та юридичної літератури. Співробітники банків мають звичку сердитися, якщо претенденти на кредити безграмотні в економічних та юридичних питаннях. Широкий кругозір дозволяє порозумітися з банкірами швидше, тому що банківська справа давно вважається однією з найвищих інтелектуальних професій, деякі співробітники мають по 2–3 вищих освіти і постійно підвищують рівень знань.

Існує багато шахраїв, які зазвичай не мають раніше навіть мінімального досвіду роботи в банках, що пропонують гарантію 100-відсоткового отримання кредиту: це стовідсотковий обман або відвертий кримінал, який стовідсотково розкриється рано чи пізно (з відповідними наслідками як для клієнта, так і для лжепомічника) . Це зрозуміло будь-якому досвідченому банкіру. У будь-якому банку кредити бізнесу та іпотека (а часто й інші види кредитів) видаються після рішення кредитного комітету, це колегіальний орган, причому клієнт попередньо проходить перевірку різними службами банку. Одна людина, навіть великий начальник (якщо, звичайно, це не господар банку) не може за визначенням приймати таких рішень одноосібно, тим більше посередник. Грамотний посередник з досвідом штатної роботи в банках може в рази підвищити ймовірність схвалення – це вже реальність, але ніколи не гарантує 100-відсоткового отримання кредиту. Його роль – освітньо-лобіююча. Кредитний брокеридж корисний для всіх. З одного боку, брокер полегшує процедуру отримання кредиту для клієнтів, з іншого – залучає до банків нових «якісних» клієнтів.

Кредитний брокер – насправді фінансовий адвокат. Ви можете піти в суд самі - а можна найняти юриста, можна постригтися вдома самому біля дзеркала - а можна і в перукарні у спеціаліста, хтось лагодить свій запорожець сам - а хтось віддає свій мерседес в автосервіс. Помилково вважати, що кредитний брокер-чарівник і всім роздає кредити. Якщо він спеціаліст, має профільну вищу освіту (а не тільки курси) і досвід реальної штатної роботи в банках (бажано в різних і у відповідних підрозділах на керівних посадах, а не тільки стажування), то він істотно підвищить ймовірність позитивного рішення по кредиту (так як грамотний юрист збільшить ваші шанси в суді і при складанні юридичних документів) і швидкість прийняття рішення. Знижки покупцям наших книг (купи будь-яку книгу із зазначених на сайті та отримай знижку від 5 до 10 %). Безкоштовні консультації за телефоном. При цьому клієнт часто отримує пільги від банку порівняно з клієнтом з вулиці, це легко зрозуміло – ми знижуємо витрати клієнтської служби банку.

Співпрацюючи з нами, Ви отримуєте доступ до найкращих пропозицій на кредитному ринку Росії. Ми працюємо із банками, які реально кредитують, а не лише декларують.

Наші співробітники мають досвід роботи в банках на керівних посадах (включаючи топ-менеджмент, правління), економічну та юридичну освіту, автори книг та статей з економічних та юридичних тем у провідних виданнях. Цим ми вигідно відрізняється від конкурентів. Довіряйте Ваші справи професіоналам! У багатьох наших конкурентів немає в штаті досвідчених співробітників із банків, тим більше, що мають керівний досвід у профільних підрозділах, а вони беруться консультувати, причому за вищими цінами, роблять грубі помилки в документах, працюють на потоці (може хто-небудь отримає кредит)! На нашу думку, кредитний брокер обов'язково повинен мати досвід прийняття та просування кредитних заявок (як юридичних, фізичних осіб) у банках (а не просто знати їх назви і мати візитки «знайомих» банкірів, візитки деякі банкіри роздають сотнями) і знати всі технології зсередини, а також вищу економічну та юридичну освіту (у нас співробітники мають по 2–3 профільні вищі освіти).

Тривалість робіт залежить від виду діяльності Вашої компанії та суми кредиту, що запитується. Нестандартні випадки обговорюються індивідуально.

Приймаємо пропозиції від банків, партнерів та інвесторів, ріелторів та колег-брокерів. Постійно розширюємо список кредитних товарів.

У чому причина успіху?

По-перше, у високому професійному рівні співробітників компанії.

По-друге, у якісному наданні послуг у максимально короткі терміни.

По-третє, в індивідуальному підході до кожного клієнта та гарантії якості послуг.

По-четверте, у надійності компанії, дотриманні ділової етики та конфіденційності.

Наявність стабільного та прибуткового бізнесу з терміном фактичного існування не менше 6 місяців є обов'язковою за всіма програмами для юридичних осіб та ІП.

Істотну економію часу, а часто й багатьох інших витрат дозволять отримати своєчасне звернення до кредитних брокерів, але якщо в штаті такої компанії всі співробітники раніше працювали в банках на керівних посадах. Різноманітність про «сертифікованих брокерів», прослухавших рекламні лекції у традиційних компаніях, серйозно дискредитує професію кредитного брокера. В ідеалі – що у більшій кількості банків працював кредитний брокер, то краще.

Кредитний брокеридж корисний для всіх. З одного боку, брокер полегшує процедуру отримання кредиту для клієнтів, з іншого – залучає до банків нових «якісних» клієнтів. Для банків співпраця з кредитними брокерами цікава тим, що вони розширюють свою базу клієнтів, отримуючи в результаті менш «проблемних» позичальників. Кредитні брокери починають працювати з клієнтом лише після того, як переконуються, що реально можуть допомогти йому. Якщо позичальник безперспективний, брокер навіть поведе їх у банк. Працюючи з брокерами в банків знижуються видатки рекламу і маркетинг послуг – брокери самі наводять їм клієнтів. У деяких банках для клієнтів, яких наводить брокер, передбачені знижки за процентними ставками. На Заході кредитування малого бізнесу – це конвеєр, який працює за стандартними правилами та процедурами. Саме такий принцип дозволяє із маленьких кредитів сформувати великий кредитний портфель. У нас ринок до цього лише йде. Розвиток цієї послуги може призвести до різкого збільшення числа успішно отриманих підприємцями кредитів та підвищення грамотності позичальників. Кредитний консалтинг прийшов до Росії із Заходу, де сьогодні цей ринок є потужною і високорозвиненою індустрією: за допомогою кредитних брокерів населення та малий бізнес отримують до 60–75 % позик. У Росії її частка брокерів у залученні кредитів – близько 1–2 %. Втім, і з'явилися вони порівняно недавно – на початку 2000-х. При цьому формування ринку кредитного брокериджу відбувалося на тлі недовіри до брокерів і потенційних позичальників, і банкірів.

Малим підприємствам часто для отримання кредиту доведеться пройти всі кола пекла. У багатьох бізнесменів немає достатнього досвіду та кваліфікації, щоб грамотно «упакувати» та «продати» свій бізнес-план кредитним фахівцям. Підприємці нерідко приносять купу зовсім не потрібних документів, зате забувають одну-єдину довідку, без якої банк не працюватиме із позичальником. У результаті ходіння банками може сильно затягтися. Не менш важлива і якість документів. Написаний на коліні бізнес-план, шкільний зошит із реальною звітністю, заплутана структура власності не спрощують процедури видачі кредитів. Багато підприємців досі приходять до банку саме з таким набором. Ще одна проблема - непоінформованість бізнесменів про вимоги банків, яким потрібне підтвердження платоспроможності позичальника. А для цього потрібно максимально чітко, докладно і в зрозумілій для банкірів формі описати свій бізнес, показати структуру власності, скласти грамотний бізнес-план, з якого кредитний фахівець зрозуміє, куди підуть отримані гроші і коли вони відіб'ються. У результаті прикро виходить: підприємець за реальними показниками свого бізнесу міг би отримати кредит, але банк відмовив, оскільки бізнесмен не зумів правильно презентувати свою справу та довести ефективність використання позикових коштів.

Банки – структури формальні, вони працюють із документами, приділяють велику увагу оформленню, і їм має значення кожна кома. Для підприємців документи – не головне у бізнесі, і вони ніколи не замислюються над комами. Виходить, що для одних важлива перш за все форма, а для інших – зміст. Кредитні брокери тут виступають у ролі «пакувальників», які допомагають досвідченим радою одягати зміст у прийнятну для банків форму. Чому у країні видається мало кредитів? Не тому, що немає грошей. Гроші банки мають, і дуже багато. Все впирається у неповороткість системи розподілу. Кредитні фахівці банків працюють у матриці, вийти за межі якої не хочуть чи не можуть. Коли до них приходить клієнт, вони сканують його, і якщо він не відповідає хоча б одному пункту, то вже не вписується в матрицю. Значить у видачі кредиту буде відмовлено. Ситуація, що склалася, нагадує закриту греблю, коли у верхній частині вода вже на повну силу розливається і затоплює міста і села (банківська ліквідність), а на іншому кінці греблі стоять ворота (кредитні комітети банків), які зливають воду (гроші) жорстко лімітовано через інструкції, що заважають викинути надмірну ліквідність у реальний сектор. Завдання кредитних брокерів полягає в тому, щоб просвердлити в цій греблі дірочки, відкрити ворота та завантажити надлишки грошей саме у реальний сектор економіки – тобто бізнесменам та споживачам. Існує багато шахраїв, які зазвичай не мають раніше навіть мінімального досвіду роботи в банках, що пропонують гарантію 100-відсоткового отримання кредиту: це стовідсотковий обман або відвертий кримінал, який стовідсотково розкриється рано чи пізно (з відповідними наслідками як для клієнта, так і для лжепомічника) . Це зрозуміло будь-якому досвідченому банкіру. У будь-якому банку кредити бізнесу та іпотека (а часто й інші види кредитів) видаються після рішення кредитного комітету, це колегіальний орган, причому клієнт попередньо проходить перевірку різними службами банку. Одна людина, навіть великий начальник (якщо, звичайно, це не господар банку) не може за визначенням приймати таких рішень одноосібно, тим більше посередник. Грамотний посередник з досвідом штатної роботи в банках може в рази підвищити ймовірність схвалення – це вже реальність, але ніколи не гарантує 100-відсоткового отримання кредиту. Його роль – освітньо-лобіююча.

Як вважає Шевчук Денис, Заступник генерального директора, Віце-президент «Кредитний брокер INTERFINANCE» (ІПОТЕКА * КРЕДИТУВАННЯ БІЗНЕСУ), механізм роботи кредитних брокерів є відносно простим. До компанії приходить клієнт, який бажає отримати кредит, консультант з'ясовує різні деталі та тонкощі його бізнесу та підбирає ідеальний кредитний продукт у тому чи іншому банку. Але клієнт має бути абсолютно чесним, розповідати все без таємниці, інакше брокеру буде вкрай важко з ним працювати.

Втім, просто тут все лише на перший погляд. На ринку є кілька типів гравців. Перші - це напівлегальні або відверто чорні маклери, які, користуючись своїми зв'язками і не гидуючи підкупом, просто беруть клієнта за руку, ведуть до свого знайомого банкіра і зникають, можуть займатися явною фальсифікацією, зіпсована кредитна історія - це найлегше покарання (http:/ / www.deniskredit.ru).

Професійні учасники ринку називають таких «брокерів» шахраями і пророкують їх швидкий догляд, люди дискредитують весь інститут кредитних брокерів, але з формуванням цивілізованого ринку вони зникатимуть. Другий тип брокерів – виключно посередники, вони обробляють інформацію, надану позичальником, і вказують йому банк, який може видати кредит за прийнятних умов. Третя група гравців – консультанти, що підходять до клієнта більш ґрунтовно. Після звернення брокер проводить аналіз стану позичальника, розуміється на структурі власності фірми, виділяє позитивні та негативні фактори, оцінює вагомість кожного з них. Після цього він вибирає банк, який може максимально вигідних умовах задовольнити потреби клієнта, допомагає позичальнику зібрати необхідні документи, перевіряє їх перед подачею до банку. При цьому іноді клієнту не вдається отримати кредит, але не тому, що у нього все зовсім погано, а лише тому, що він недостатньо уважно ставився до документації. Брокер може вказати клієнту на недоліки, порадити, як їх виправити, і вже після усунення огріхів відвести його в банк, підказують клієнту, який банк вибрати, обговорюють з ним модель (строки, заставне забезпечення) та цілі залучення позики (http://www . deniskredit.ru).